Lập kế hoạch thuế cuối năm là gì?

Lập kế hoạch thuế cuối năm là quá trình quản lý các vấn đề tài chính vì lợi ích thuế hàng năm tốt nhất.Điều này thường bao gồm thời gian bán hàng, mua hàng hoặc thay đổi nhất định để chúng được tiến hành trong khung thời gian tốt nhất.Trì hoãn hành động hoặc đảm bảo một hoạt động nhất định xảy ra trước cuối năm có thể có ảnh hưởng đáng kể đến dự luật thuế.Có một số yếu tố bên trong và bên ngoài cũng có thể ảnh hưởng đến kế hoạch thuế cuối năm. Thông thường yếu tố bên ngoài quan trọng nhất trong kế hoạch thuế cuối năm là bất kỳ thay đổi nào đối với thuế do chính phủ thực hiện.Các hành động điển hình bao gồm các thay đổi về tỷ lệ và tín dụng tiềm năng do hành động mới của chính phủ.Những hành động này có thể có ảnh hưởng đáng kể đến cách mọi người quản lý tài chính của họ theo dự đoán thời gian thuế.Một số vấn đề phổ biến nhất được xem xét trong kế hoạch thuế cuối năm là khi nào bán hoặc mua tài sản.Một cá nhân có thể trì hoãn thu nhập từ việc bán cổ phiếu, phân phối từ tài khoản IRA và thậm chí tiền thưởng nhân viên.Nếu có lợi hơn khi báo cáo thu nhập này cho năm hiện tại, hành động ngược có thể được thực hiện.Nó cũng có thể hữu ích để chuyển đổi các khoản đầu tư như IRA và 401K thành các tài khoản có cấu trúc thuế có lợi hơn. Lập kế hoạch thuế cuối năm cũng thường bao gồm việc quản lý các khoản khấu trừ.Điều này có thể bao gồm thời gian quyên góp từ thiện, thanh toán thuế tài sản và bán các khoản đầu tư đang mất tiền.Tăng đóng góp cho các tài khoản hưu trí như IRA là một phương pháp phổ biến khác để tăng các khoản khấu trừ. Lập kế hoạch thuế cuối năm hiệu quả bao gồm xem xét cả hai năm hiện tại và tương lai.Nên xác định hiệu quả mà một hành động sẽ có trong cả ngắn hạn và dài hạn.Việc bán hoặc trì hoãn làm giảm hóa đơn thuế cho năm hiện tại có thể có tác động tiêu cực mạnh mẽ hơn trong năm tới.Trong một số trường hợp, mục tiêu có thể giảm hóa đơn thuế.Nó có thể mang lại các khoản khấu trừ nhẹ, lợi nhuận và các yếu tố khác mà nó có thể là khôn ngoan để phân bổ cho một năm nữa.Lập kế hoạch thuế cuối năm cũng thường bao gồm việc tối ưu hóa tất cả các lợi ích thuế có sẵn.Điều này có thể bao gồm kế toán cho các lợi thế như là một sinh viên, có một đứa trẻ mới và tham gia vào một hoạt động có thể có lợi ích thuế mới trong năm đó.Nó cũng bao gồm các lợi ích thuế của nhà tuyển dụng như tài khoản chi tiêu linh hoạt.