Τι είναι ένα ταμείο συνταξιοδότησης;

Ένα ταμείο συνταξιοδότησης είναι μια επένδυση που προορίζεται για εξοικονόμηση συνταξιοδότησης.Υπόκειται σε ειδική φορολογική δομή στην οποία ένας επενδυτής τιμωρείται για αποσύρσεις που δεν είναι κατάλληλα χρονομετρημένες ή εντός των κατευθυντήριων γραμμών του ταμείου.Υπάρχουν επίσης περιορισμοί για το ποσό των χρημάτων που μπορούν να κερδίσουν φορολογικά οφέλη ενώ επενδύονται σε ένα ταμείο συνταξιοδότησης.

Το κεφάλαιο για ένα ταμείο συνταξιοδότησης συνήθως αφαιρείται από την αμοιβή ενός εργαζομένου κατά τη διάρκεια αρκετών ετών.Είναι συχνά μια μηνιαία έκπτωση.Ο όρος συνταξιοδότηση μπορεί να περιγράψει τα κεφάλαια καθώς συλλέγονται ή τη σύνταξη όταν τελικά διανέμεται.

Τα κεφάλαια που επενδύονται σε ένα ταμείο συνταξιοδότησης είναι είτε μη συνεισφορές είτε συνεισφορές.Τα μη εμπιστευτικά κεφάλαια δεν λαμβάνουν ειδική φορολογική εκτίμηση.Αυτά τα κεφάλαια είναι συνήθως προσωπικές επενδύσεις.Οι συνεισφορές των παραγόντων λαμβάνουν ιδιαίτερη προσοχή, όπως φορολογική διάλειμμα.Αυτό είναι κοινό για τους επενδυτές που κατέχουν τις δικές τους επιχειρήσεις ή που εργάζονται για εταιρείες που επενδύουν για λογαριασμό τους.

Οι συνεισφορές του Ταμείου Υποφρώματος, είναι τυπικά οι φορολογικές εκπεστέες μέχρι ένα ορισμένο ποσό.Οποιαδήποτε κεφάλαια που συμβάλλουν μετά την επίτευξη του ανώτατου ορίου θα φορολογούνται πιο έντονα.Οι μη συνεισφορές έχουν μεγαλύτερο ανώτατο όριο.Οι επενδυτικοί περιορισμοί σε ένα ταμείο συνταξιοδότησης εξαρτώνται από τη φύση της συμβολής και της ηλικίας του επενδυτή.

Οι εργαζόμενοι που είναι κατά την ηλικία συνταξιοδότησης τείνουν να έχουν περισσότερους περιορισμούς.Αυτό περιλαμβάνει τόσο το ανώτατο όριο για τη συνεισφορά όσο και την επιλεξιμότητα για επένδυση κεφαλαίων καθόλου.Οι άνεργοι εργαζόμενοι μπορούν συνήθως να κάνουν συνεισφορές όταν βρίσκονται υπό ηλικία συνταξιοδότησης.Μόλις περάσουν την ηλικία αυτή, εάν είναι άνεργοι, οι επενδυτές πρέπει συνήθως να κάνουν μια δοκιμή εργαζομένων για να μπορέσουν να συνεχίσουν να προσθέτουν στο ταμείο.Τα αυτοδιαχειριζόμενα κεφάλαια συνταξιοδότησης (SMSF) χρησιμοποιούνται συνήθως από επενδυτές που έχουν επαρκή εμπειρία, ώστε να μπορούν να μεγιστοποιήσουν τα κέρδη τους.Ένας κοινός τύπος κεφαλαίου διαχειρίζεται οι εργοδότες για λογαριασμό των υπαλλήλων τους.Ορισμένες βιομηχανίες δημιουργούν και διαχειρίζονται μεγαλύτερα κεφάλαια με τη συγκέντρωση πόρων με άλλες εταιρείες στον τομέα.Άλλα είδη κεφαλαίων συνταξιοδότησης περιλαμβάνουν εκείνα που διευθύνονται από κυβερνήσεις για τους υπαλλήλους τους και τις κυριότερες καταπιστεύσεις, οι οποίες συνήθως διοικούνται από χρηματοπιστωτικά ιδρύματα.

Ενώ υπάρχουν πολλοί παράγοντες που πρέπει να ληφθούν υπόψη κατά την επιλογή ενός ταμείου συνταξιοδότησης, γενικά τα πιο επιτυχημένα κεφάλαια είναι τα μεγαλύτερα.Αυτά τα κεφάλαια μπορούν συχνά να είναι οικονομικά αποδοτικά, διότι τόσες πολλές από τις δαπάνες που συνδέονται με τη διαχείρισή τους μπορούν να εξαπλωθούν στα μέλη τους.Αυτό μπορεί να μειώσει τα τέλη διαχείρισης και να αυξήσει την απόδοση της επένδυσης.