Τι είναι η αδράνεια τραπεζική άδεια;

Μια αδίστακτη τραπεζική άδεια επιτρέπει στον κάτοχο να εκμεταλλεύεται μια τράπεζα σε μια χώρα που παρέχει υπηρεσίες σε καταθέτες που είναι κάτοικοι σε άλλες χώρες.Η άδεια εκδίδεται από τη χώρα στην οποία λειτουργεί η τράπεζα, η οποία δεν είναι απαραιτήτως η χώρα στην οποία ο κάτοχος είναι πολίτης ή κάτοικος.Συνήθως οι χώρες αυτές έχουν χαμηλό ή ακόμα και μηδενικό φορολογικό συντελεστή, πράγμα που σημαίνει ότι οι καταθέτες μπορούν να μειώσουν τους φορολογικούς λογαριασμούς τους από την τραπεζική, και όχι στη χώρα τους.Ωστόσο, πολλές χώρες, συμπεριλαμβανομένων των Ηνωμένων Πολιτειών, εξακολουθούν να απαιτούν από τους κατοίκους να πληρώσουν φόρο επί των υπεράκτιων τραπεζικών λογαριασμών τους, εάν, δηλαδή οι φορολογικοί υπάλληλοι είναι σε θέση να αποδείξουν ότι υπάρχουν τέτοιες εκμεταλλεύσεις.Ενδιαφέρεστε για τη λειτουργία μιας τράπεζας ως τέτοια και δεν θα λάβετε καταθέσεις από το κοινό.Αντ 'αυτού, θα επιδιώξουν να εκμεταλλευτούν μια τράπεζα που υπάρχει αποκλειστικά για να χειριστεί τα οικονομικά μιας επιχείρησης που κατέχουν και να τρέχει στη χώρα διαμονής τους.Αυτή η ρύθμιση μπορεί να οδηγήσει σε χαμηλότερους φόρους και μεγαλύτερη ιδιωτικότητα, μέσω νομικών και παράνομων μεθόδων.

Υπάρχουν δύο κύριοι τύποι υπεράκτιων τραπεζικών άδειας.Μια γενική άδεια, που συχνά ονομάζεται άδεια κατηγορίας Α, επιτρέπει στον κάτοχο να πραγματοποιεί όλους τους τύπους τραπεζικών επιχειρήσεων.Μια περιορισμένη άδεια θα περιορίσει τον κάτοχο των δραστηριοτήτων που καθορίζονται στην άδεια.Τα ποσά που εμπλέκονται μπορεί να διαφέρουν πάρα πολύ, αν και σε σχεδόν κάθε περίπτωση, το πληρωμένο κεφάλαιο είναι σημαντικά υψηλότερο από το ετήσιο τέλος.Το τέλος πηγαίνει στην κυβέρνηση της χώρας, ενώ το αμειβόμενο κεφάλαιο χρησιμοποιείται ως τα μετρητά λειτουργίας της τράπεζας και δίνει κάποιο βαθμό ασφάλειας ότι η τράπεζα θα παραμείνει διαλυτή και λειτουργική.

Μία από τις σημαντικότερες παραλλαγές μεταξύ των χωρών που προσφέρουνΜια υπεράκτια τραπεζική άδεια είναι η προσέγγισή τους στη φορολογία.Οι χώρες που προσφέρουν ένα πλήρως συμβατό σύστημα θα συνεργαστούν πλήρως με τις φορολογικές αρχές των χωρών στις οποίες κατοικούν οι καταθέτες.Άλλες χώρες προσφέρουν ελάχιστη ή καθόλου συνεργασία.

Οι άδειες των υπεράκτιων τραπεζών πρέπει να λαμβάνονται μόνο από τις αρμόδιες κυβερνητικές αρχές.Πολλές παλαιότερες άδειες περιέχουν μια ρήτρα που ισχυρίζεται ότι η άδεια μπορεί να μεταφερθεί, πράγμα που σημαίνει ότι μπορούν να πωληθούν σε κάποιον άλλο.Ωστόσο, οι περισσότερες από τις χώρες που εκδίδουν τέτοιες άδειες έχουν νόμους που απαγορεύουν τις μεταφορές και οι νόμοι αυτοί παρακάμπτουν τυχόν ρήτρες στην ίδια την άδεια.Ο κύριος λόγος για αυτό είναι να βεβαιωθείτε ότι όλοι οι κάτοχοι αδειών περνούν από τη διαδικασία ελέγχου των κυβερνήσεων.