Apa itu lisensi perbankan lepas pantai?

Lisensi Perbankan Lepas Pantai memungkinkan pemegang untuk mengoperasikan bank di satu negara yang menyediakan layanan kepada para deposan yang merupakan penduduk di negara lain.Lisensi dikeluarkan oleh negara tempat bank dioperasikan, yang belum tentu negara di mana pemegangnya adalah warga negara atau penduduk.Biasanya negara -negara ini memiliki tarif pajak rendah atau bahkan nol, yang berarti deposan dapat menurunkan tagihan pajak mereka dengan perbankan di sana, bukan di negara mereka sendiri.Namun, banyak negara, termasuk Amerika Serikat, masih mengharuskan warga untuk membayar pajak atas kepemilikan rekening bank lepas pantai mereka, jika, yaitu, pejabat pajak dapat membuktikan kepemilikan tersebut ada.

Banyak pemegang lisensi perbankan lepas pantai tidakTertarik menjalankan bank seperti itu, dan tidak akan mengambil deposito dari publik.Sebaliknya, mereka akan berusaha mengoperasikan bank yang ada semata -mata untuk menangani keuangan bisnis yang mereka miliki dan jalankan di negara tempat tinggal mereka.Pengaturan ini dapat menyebabkan pajak yang lebih rendah dan privasi yang lebih besar, melalui metode hukum dan ilegal.

Ada dua jenis utama lisensi perbankan lepas pantai.Lisensi umum, sering disebut lisensi Kelas A, memungkinkan pemegang untuk melaksanakan semua jenis bisnis perbankan.Lisensi Terbatas akan membatasi pemegang untuk kegiatan yang ditentukan dalam lisensi.

Sebagian besar negara yang menawarkan lisensi perbankan lepas pantai akan membutuhkan biaya tahunan dan modal yang disetor.Jumlah yang terlibat dapat sangat bervariasi, meskipun dalam hampir setiap kasus, modal disetor jauh lebih tinggi daripada biaya tahunan.Biayanya diberikan kepada pemerintah negara, sedangkan modal disetor digunakan sebagai uang tunai operasi bank dan memberikan beberapa tingkat keamanan bahwa bank akan tetap pelarut dan operasional.

Salah satu variasi terpenting di antara negara-negara yang menawarkanLisensi Perbankan Lepas Pantai adalah pendekatan mereka terhadap perpajakan.Negara -negara yang menawarkan sistem yang sepenuhnya patuh akan bekerja sama sepenuhnya dengan otoritas pajak negara -negara tempat para deposan tinggal.Negara lain menawarkan kerja sama minimal atau tidak.

Lisensi perbankan lepas pantai hanya boleh diperoleh dari otoritas pemerintah yang relevan.Banyak lisensi yang lebih tua berisi klausul yang mengklaim lisensi dapat ditransfer, artinya mereka dapat dijual kepada orang lain.Namun, sebagian besar negara yang mengeluarkan lisensi tersebut memiliki undang -undang yang melarang transfer dan undang -undang ini mengesampingkan klausa apa pun dalam lisensi itu sendiri.Alasan utama untuk ini adalah untuk memastikan semua pemegang lisensi melalui proses pemeriksaan pemerintah.