Quels sont les différents types de comptes d'épargne déductibles d'impôt?

Les formes les plus populaires de comptes d'épargne déductibles d'impôt sont l'IRA et le Roth IRA.Ceux-ci fonctionnent de différentes manières, la déduction fiscale s'appliquant aux contributions dans le premier cas et les retraits dans le dernier cas.Il existe également un plan d'épargne spécial pour les dépenses d'enseignement supérieur qui offre une variété d'avantages fiscaux.

Une forme populaire de compte d'épargne déductible d'impôt est le compte de la retraite IRA ou individuel.Dans la forme originale, connue sous le nom de IRA traditionnel, les contributions sont déductibles d'impôt.Cela signifie qu'une personne qui gagne 40 000 $ US (USD) qui paie 2 000 USD dans un IRA paiera l'impôt sur le revenu pour l'année comme s'il gagnait 38 000 USD.La personne ne paie pas d'impôt sur le fonds jusqu'à sa retraite et commence à effectuer des retraits.Cet argent est ensuite classé dans le cadre de ses revenus pour cette année et est soumis à l'impôt sur le revenu.

Le type contrasté d'épargne déductible d'impôt est connu sous le nom de Roth IRA, du nom du politicien qui a parrainé la législation qui l'a établi.Il inverse le processus fiscal, ce qui signifie que les contributions au fonds ne sont pas déductibles d'impôt, mais les retraits à la retraite le sont.Ce serait normalement un avantage pour quelqu'un qui est dans une tranche d'imposition plus élevée en faisant les retraits, alors lors de la contribution.

Une autre différence majeure entre les deux types d'IRA est les restrictions d'âge.Avec un IRA traditionnel, il y a une pénalité de 10% pour retirer de l'argent du fonds avant l'âge de 59 ans et demi, à l'exception de quelques exceptions liées à l'éducation, à la santé ou aux dépenses d'achat d'une maison.Un titulaire traditionnel de l'IRA doit également commencer à retirer de l'argent du fonds à l'âge de 70 ans et demi, et doit effectuer un retrait minimum du fonds chaque année après, sur la base d'une formule à l'échelle glissante.Bien qu'il existe encore des restrictions de retrait sur un Roth IRA dans certaines situations, elles sont moins strictes que celles associées à un IRA traditionnel.Cela peut être un avantage si, par exemple, la personne n'a pas besoin du revenu à l'âge de 70Économisez de l'argent pour aider à financer leurs études universitaires de leur enfant peut utiliser un compte d'épargne déductible d'impôt connu sous le nom de plan 529, nommé d'après la section pertinente de la loi fiscale américaine.Ces plans présentent des avantages fiscaux importants.La personne qui paie le plan peut déduire les paiements de son revenu imposable pour l'année.La croissance de l'argent dans le plan des investissements n'est pas taxée.Et l'étudiant ne paie généralement pas d'impôt pour recevoir l'argent, tant qu'il est dépensé pour les frais approuvés liés au collège tels que les frais de scolarité, l'hébergement ou l'équipement.