Mit csinál egy bizalmi menedzser?

A bizalom olyan jogi személy, amely birtokot és eszközöket birtokolhat.A vagyonkezelők vagy a vagyonkezelői igazgató felel a bizalom napi irányításáért.A tipikus vagyonkezelői felelősségvállalás magában foglalja az értékpapírok vásárlását és eladását, a bankszámlák kiegyensúlyozása és a megfizetések elvégzése a kijelölt vagyonkezelő kedvezményezetteknek.Sokan átruházzák vagyonuk tulajdonjogát egy bizalomra annak érdekében, hogy csökkentsék az egyéni adókötelezettségüket.Más típusú vagyonkezelői típusokat úgy terveztek, hogy pénzt tartsanak a nevében jogi kiskorúak vagy jótékonysági csoportok számára.A legtöbb országban a törvények megakadályozzák a bizalom kedvezményezettjeit abban, hogy a vagyonkezelők közvetlen irányítását végezzék.A vagyonkezelő napi kezelése egy letétkezelő vagyonkezelőnek vagy menedzsernek felel meg, aki nem rendelkezik tulajdonjoggal a vagyonkezelői vagyonával kapcsolatban.Sok országban a vagyonkezelőknek jövedelemadót kell fizetniük.Következésképpen a menedzsernek be kell jelentenie minden olyan jövedelmet, amelyet a vagyonkezelő vagy eszközök eladása vagy jövedelemtermelő befektetések, például kötvények vagy preferált részvények vásárlása eredményeként kapott.Mint más típusú jogi személyek esetében, vannak bizonyos típusú adókedvezmények, amelyeket egy vagyonkezelő igényelhet, mint például a vagyonkezelői bérek és egyéb működési díjak.A vagyonkezelőnek meg kell részleteznie ezeket a levonásokat, amikor az adókat a vagyonkezelői nevében benyújtják.Az eladási bevételeket elosztják a megnevezett bizalmi kedvezményezetteknek.A menedzser feladata, hogy kapcsolatba lépjen a kedvezményezettekkel, és megállapodjon arról, hogy összegeket vagy vagyont adjon át ezeknek az egyéneknek.Abban az esetben, ha a kedvezményezett előzetesen megsemmisíti a bizalmi készítőt, a menedzsernek megállapodást kell hoznia annak érdekében, hogy a kedvezményezett részesedése a másik egyénnek vagy szervezetnek átadott eszközökből származik.Pénzügyi jelentések, amelyeket megosztanak a bizalmi adományozókkal és a kedvezményezettekkel.A jelentésnek tartalmaznia kell a Trust pénzügyi tranzakcióinak, ingatlanvásárlásának és értékesítésének részleteit, valamint az előző év során bekövetkezett kifizetések részleteit.Általában a vagyonkezelő vagy a vagyonkezelő bemutatja a jelentést, és válaszol az adományozók és a kedvezményezettek kérdéseire.Általában a menedzsernek a vagyonkezelői dokumentumban leírt utasításokkal összhangban kell kezelnie a bizalmat.A kedvezményezettek és más releváns felek lobbizhatnak a menedzser eltávolításában, ha a menedzser nem tartja be a vagyonkezelői dokumentumban szereplő iránymutatásokat.

Az ügyvédek, a könyvelők és a brókerek gyakran szerződéses alapon dolgoznak bizalmi menedzserekként.Lehet, hogy önálló vállalkozók vagy egy szervezet alkalmazottai, de a bizalom csak egyik ügyfele.Egyes ügyvédi irodák bizalmi menedzsment szolgáltatásokat nyújtanak, ebben az esetben a teljes munkaidős vagyonkezelői igazgató kinevezhető egy adott bizalom kezelésére.Ezek a vezetők általában fizetnek, míg a független bizalmi vezetők általában díjat fizetnek minden egyes munkakörért, amelyet a bizalom nevében végeznek.