Melyek a különféle típusú befektetési bizalom?

A befektetési bizalom olyan módszer, amellyel több befektető összegyűjtheti pénzét a kölcsönös befektetésekre.A befektetési bizalom pontos meghatározása és felállítása országonként kissé eltérő.Általános elv az, hogy a befektetési bizalmat önmagában törvényesen vállalják, és hogy a befektetők részesedést vásárolnak a társaságban, majd részesedést kapnak a befektetéseiből származó nyereségben.Ennek adókedvezményei lehetnek: Például az Egyesült Királyságban a befektető adót fizet a profit részesedéséért, de nem fizet adót az általa megszerzett nyereségért, ha és amikor eladja a bizalom részesedését.Az alapvető befektetési bizalom többszörös variációja.Az Egyesült Államokban az egységbefektetési bizalomnak, vagy az UIT néven ismert verzió hasonló jogi módon működik, mivel a bizalmat maga vállalatnak tekintik.A fő különbség az, hogy az egységbefektetési bizalom csak egy előre meghatározott időszakra létezik, és csak egy befektetési sorozatot hajt végre, nem pedig vásárlás és eladás.Ez azt jelenti, hogy az aktív aktiválás után a bizalomnak nincs szüksége befektetési menedzserre.

A meghatározott időszak végén a vagyonkezelőt oly módon felszámolják, hogy visszatérítse a befektetők pénzét, plusz vagy mínusz a befektetésből származó nyereség vagy veszteség.A befektetők ezután csak az adókat fizetik a bizalom élettartama alatt.Ez ellentétben van egy olyan befektetési alapokkal, ahol az adók az alap egész évben történő befektetéseinek teljesítésén alapulnak, függetlenül attól, hogy az egyes befektetők mikor vásárolták meg az alapot.Ez lehetőséget teremt arra, hogy a befektető veszteséget okozhasson, majd az alap teljes éves nyeresége alapján adóztathassa.

Az UIT egyik változata a megosztott tőkebefektetési bizalom.Ez lehetővé teszi a befektetők számára, hogy a bizalom két vagy több formájú részét válasszák.A bizalom által a meghatározott időszak végén fizetett pénzt egy adott sorrendben osztják el, azaz egy adott típusú részvénytípusú befektetők nagyobb valószínűséggel fizetnek, míg a befektetők számára nem hagyhat pénzt egy másik típusú befektetők számára.részesedés.

Ez a változó kockázat kétféle módon tükröződik.Először is, a legbiztonságosabb részvénytípusú személyek nem jogosultak olyan osztalékok részét, amelyeket a vagyonkezelő befektetéseiből kap.Másodszor, a kockázatosabb részvénytípusok vételi ára általában alacsonyabb lesz.