Apa itu aliran dana?

Aliran dana adalah cerminan dari pergerakan uang tunai, termasuk aliran masuk dan arus keluar.Di beberapa daerah, perusahaan yang diperdagangkan secara publik diharuskan untuk mengajukan laporan aliran dana yang memberikan informasi tentang uang tunai yang bergerak melalui pintu mereka.Perusahaan lain dapat menggunakan pernyataan tersebut secara selektif untuk berbagai kegiatan bisnis dan investasi, terutama dalam dokumen seperti prospektus yang dirancang untuk bertindak sebagai profil bagi investor di masa depan.Ketika pernyataan tersebut tersedia, mereka dapat memberikan informasi berharga tentang situasi keuangan Companis.

Aliran dana melihat pergerakan uang tunai saja.Ini termasuk uang tunai yang dibayarkan untuk investasi dan kegiatan lainnya serta dana yang diterima dengan imbalan produk dan layanan.Ini kontras dengan jenis pernyataan lain yang mungkin mencakup hal -hal seperti uang yang dijanjikan dalam kontrak tetapi belum diterima, bersama dengan akun yang harus dibayar dan piutang, yang mewakili pergerakan dana di masa depan yang belum benar -benar terjadi.

Pernyataan aliran dana akan mengungkapkanBerbagai sumber arus keluar dan aliran masuk.Catatan khusus dapat dibuat jika ada aspek dari pernyataan yang tidak biasa atau luar biasa, karena misalnya jika perusahaan memiliki aliran keluar yang jauh lebih tinggi dari biasanya dan perusahaan ingin memberikan informasi tentang pengeluaran yang tidak biasa ini.Biasanya pernyataan itu membagi aliran masuk dan keluar ke dalam kategori yang berbeda yang digunakan untuk membagi berbagai jenis pendapatan dan pengeluaran.situasi.Ini juga dapat mengungkapkan tingkat uang tunai yang sebenarnya.Perubahan aliran dana juga dapat berfungsi sebagai indikator sentimen yang dapat mengingatkan investor untuk mengubah sikap tentang perusahaan atau produk investasi.Jika aliran dana mulai berubah negatif, misalnya, ini biasanya merupakan pertanda buruk.

Orang juga dapat memasukkan konsep aliran dana ke dalam keuangan pribadi.Sebagai aturan umum, menjaga aliran dana positif bermanfaat karena itu berarti bahwa orang -orang mengambil lebih banyak uang daripada yang mereka belanjakan, dan dengan demikian membangun penghematan yang mungkin berguna jika terjadi keadaan darurat.Ketika alirannya negatif, itu menunjukkan bahwa pengeluaran melampaui pendapatan, dan satu -satunya cara untuk mengelola ini adalah dengan berhutang, yang dapat menghadirkan masalah di ujung jalan karena hutang menjadi lebih besar dan lebih mahal untuk layanan.