Cos'è un acquisto pensionistico?

Un acquisto pensionistico è una transazione finanziaria in cui la proprietà delle attività associate a un piano pensionistico viene trasferita a un nuovo proprietario.In molti casi, questo processo prevede la vendita di tali attività a una compagnia assicurativa che può assumere il rischio a lungo raggio associato al piano.Altre momenti, un acquisto pensionistico può fare riferimento a prevedere lo scioglimento di un programma pensionistico, che richiede che i partecipanti al fondo ricevano un qualche tipo di erogazione per completare l'acquisizione.

Quando il processo di acquisizione delle pensioni prevede la vendita delle attività del piano a una compagnia assicurativa, sia le attività che le passività associate al piano diventano di proprietà del nuovo proprietario.Ciò significa che la compagnia assicurativa sarà responsabile della gestione delle attività in modo che vengano guadagnati i profitti e si assicurano anche che eventuali obblighi di debito detenuti dalla pensione siano risolti secondo i termini relativi a ciascun debito.In alcuni casi, ciò significa che la compagnia assicurativa può scegliere di vendere alcune attività come mezzo per fornire pagamenti ai titolari di pensione che non saranno più associati al fondo.

Quando un datore di lavoro sceglie di ritirarsi da un fondo pensione a causa di un qualche tipo di acquisizione, questo normalmente porta alla necessità di un certo tipo di insediamento con i dipendenti iscritti.Il processo utilizzato per incassare i fondi pensione spesso include diverse opzioni.In alcuni casi, i dipendenti possono esercitare l'opzione per impostare l'importo della pensione in un qualche tipo di fondo di pensionamento personale, incluso un singolo conto di pensionamento (IRA) o un conto di risparmio individuale (ISA), o forse anche un piano pensionistico indipendente che lo ènon affiliato a un datore di lavoro.Una seconda opzione è quella di ricevere un pagamento forfettario o una serie di pagamenti per un periodo di uno o due anni.Le normative governative relative alle pensioni e ai fondi dovuti ai membri del piano detteranno la gamma di opzioni disponibili come parte di un acquisto pensionistico, insieme a specificare quali tipi di tasse o sanzioni possono essere associati a ciascuna opzione.

Optare di ricevere un qualche tipo di regolamento in contanti comporterà la valutazione delle tasse e possibilmente una sanzione.L'importo delle tasse dovuto e il totale delle sanzioni varieranno, in base al modo in cui la pensione è classificata nella nazione in cui risiede il pensionato e l'importo totale dell'accordo.In alcuni casi, il fondo stesso tratterà le tasse e le penalità e inoltrerà tali importi all'agenzia fiscale appropriata.Quando questo non è il caso, il destinatario dell'erogazione è responsabile della segnalazione e del pagamento di tasse o sanzioni dovute ai fondi ricevuti.