Che cos'è un beneficiario accidentale?

Un beneficiario accidentale è qualcuno che beneficia solo perché qualcun altro beneficia.Mentre il termine può essere utilizzato in una vasta gamma di circostanze, le industrie assicurative e finanziarie di solito lo usano in relazione alla disposizione di una volontà, fiducia o altro accordo simile.avvantaggiarlo.Ad esempio, il creatore di una volontà o di una fiducia potrebbe dirigere che i suoi beni sono divisi tra i suoi figli adulti.In questo caso, ciascuno dei bambini è un beneficiario diretto.Molto probabilmente, tuttavia, i coniugi e i discendenti di quei bambini beneficeranno anche dell'eredità, rendendo ciascuno di essi un beneficiario accidentale.

La tradizionale assicurazione sulla vita ipotecaria può essere un eccellente esempio della differenza tra beneficiari diretti e indiretti.Questa assicurazione è progettata per ripagare il saldo del mutuo dovuto a una casa in caso di morte degli assicurati.In questa situazione, il beneficiario diretto è la società ipotecaria perché è nominata nella politica e i fondi vengono pagati direttamente ad essa.Il beneficiario accidentale o i beneficiari sarebbero quelli che ereditano la Camera, in genere la famiglia degli assicurati.

in situazioni di fiducia, la natura del beneficiario influisce anche sulla tassazione.Un beneficiario diretto può essere soggetto a eredità o imposte sul reddito, mentre di solito non lo è un beneficiario indiretto.Ciò è vero anche nella maggior parte delle aree in cui l'assicurazione sulla vita è tassabile.

Le considerazioni fiscali possono svolgere un ruolo significativo nelle decisioni beneficiarie individuali.Ad esempio, in alcune aree, l'aliquota fiscale differisce in base al fatto che i fondi ereditari siano distribuiti direttamente ai beneficiari in una somma forfettaInoltre, le tasse per i singoli beneficiari potrebbero differire dalle tasse pagate dai beneficiari delle società. Per questo motivo, una persona potrebbe nominare una società ipotecaria o un altro creditore il beneficiario principale piuttosto che designare il coniuge il beneficiario.In questo modo, il coniuge beneficia di aver ripagato il debito senza affrontare le implicazioni fiscali.Questa strategia è generalmente più efficace per le politiche istituite per affrontare questa situazione specifica o per le politiche a breve termine rispetto a tutta la vita o le politiche universali.