Tham ô là gì?

Tham ô là hành động tội phạm của một người ăn cắp tài sản mà anh ta hoặc cô ta được giao phó.Nó phổ biến nhất xảy ra với tiền, cổ phiếu và trái phiếu.Đối với một hành động để được coi là tham ô một cách hợp pháp, một vài yếu tố khác nhau phải có mặt, bao gồm cả việc ăn cắp tài sản một cách có chủ ý và ở trong một vị trí tin cậy.Một số người ăn cắp thành công trong nhiều năm mà không bị bắt, nhưng hầu hết thời gian đây không phải là trường hợp.Các hình phạt cho tội phạm này khác nhau theo thẩm quyền cũng như số lượng đã được thực hiện. Các loại tài sản và các trường hợp bắt buộc

Cả tài sản hữu hình và vô hình có thể được tham ô.Loại hữu hình bao gồm những thứ như tranh, đồ dùng văn phòng, đồ thiết bị và đồ trang sức;Trong khi loại vô hình bao gồm các công cụ tài chính như cổ phiếu, trái phiếu và tiền.Đối với một vụ trộm phải được coi là tham ô một cách hợp pháp, người thực hiện việc ăn cắp phải ở trong một vị trí tin cậy với ai đó làm phiền mọi thứ.Điều này có nghĩa là không giống như vụ trộm, xâm phạm không xảy ra.Bên cạnh yêu cầu ủy thác, người lấy tài sản phải yêu cầu quyền sở hữu nó.Ví dụ

Có nhiều loại tham ô khác nhau, cả về tài chính tư nhân và doanh nghiệp.Một người cha có thể tham gia từ con gái mình bằng cách lấy tiền từ một ủy thác được thiết lập cho cô ấy rằng anh ta giám sát, hoặc một giám đốc tài chính từ thiện có thể làm điều đó bằng cách lấy tiền quyên góp cho việc sử dụng riêng tư của mình.Nhân viên cũng ăn cắp theo cách này bằng cách không đặt tiền vào ngăn kéo tiền mặt khi họ nên hoặc tạo hóa đơn tưởng tượng và sau đó lấy tiền được sử dụng để trả nó.Tương tự như vậy, một người quản lý có thể tạo ra một nhân viên tưởng tượng và sau đó nhận tiền lương cho anh ta hoặc cô ta.Một loại tham ô phổ biến khác là một chút dưới thu nhập báo cáo và giữ sự khác biệt. Các dấu hiệu cảnh báo

người và công ty có thể tránh trở thành nạn nhân của kế hoạch tham ô bằng cách tiến hành kiểm toán thường xuyên và thường xuyên.Họ cũng có thể tìm kiếm các dấu hiệu cảnh báo, như một nhân viên có một bước nhảy đột ngột trong mức sống của mình mà không có thu nhập thêm để giải thích nó, hoặc thấy lợi nhuận của công ty giảm không thể giải thích được.Các dấu hiệu khác bao gồm hồ sơ tài chính trở nên vô tổ chức hoặc tài khoản và tài liệu không thể giải thích được.Hình phạt

Trong hầu hết các khu vực tài phán, tham ô có thể bị trừng phạt bởi một thời gian phạt tiền và có thể là tù.Tùy thuộc vào số lượng tài sản bị bắt, một người phạm tội bị kết án nhận được một tội nhẹ hoặc trọng tội trên hồ sơ tội phạm của mình.Trong một phán quyết nổi tiếng năm 2009, Bernie Madoff, một cựu nhà môi giới chứng khoán, đã nhận án tù 150 năm vì nhận tới 65 tỷ USD từ các nhà đầu tư.Bên cạnh các hình phạt cho vụ trộm, người tham gia cũng có thể bị phạt vì không bao gồm các mục bị đánh cắp hoặc tiền trên tờ khai thuế của họ.Ở Mỹ, Dịch vụ doanh thu nội bộ (IRS) cho phép những người trả lại tiền của họ để khấu trừ thuế, nhưng nếu họ không đưa họ vào tờ khai thuế của họ để bắt đầu, họ phải chịu trách nhiệm trốn thuế.