Τι είναι το σημείωμα ταμειακής ροής;

Ένα σημείωμα ταμειακής ροής είναι ένας τύπος οικονομικής σύμβασης που χρησιμεύει ως τεκμηρίωση ενός χρέους που ο οφειλέτης υπόσχεται να επιστρέψει στον δανειστή.Σημειώσεις αυτού του τύπου χρησιμοποιούνται σε διάφορες διαφορετικές καταστάσεις, συμπεριλαμβανομένων των λιανικών επιχειρήσεων, των συμφωνιών ακινήτων και ακόμη και των δικαστικών διαχωρισμών.Οι όροι αποπληρωμής συνδέονται κανονικά με την αναμενόμενη παραλαβή των κεφαλαίων από τον οφειλέτη που είναι περισσότερο ή λιγότερο δεσμευμένοι να αποσυρθούν από την υποχρέωση του χρέους.

Ένα από τα πιο κοινά παραδείγματα ενός σημείωμα ταμειακής ροής των επιχειρήσεων περιλαμβάνει δανεισμό κεφάλαια έναντι των εισπρακτέων λογαριασμών γιαμια συγκεκριμένη περίοδο χρέωσης.Σε αυτόν τον αιτούντα, ο δανειστής θα προωθούσε κεφάλαια σε έναν οφειλέτη, με βάση την ονομαστική αξία των τιμολογίων που εκδίδει ο οφειλέτης στους πελάτες του.Οι όροι της ταμειακής ροής θα επέτρεπαν στον οφειλέτη είτε να παρουσιάσει τον δανειστή με πλήρη πληρωμή μόλις τα τιμολόγια καταβάλλονται πλήρως ή να εκδώσουν μια σειρά πληρωμών δόσεων για συγκεκριμένο χρονικό διάστημα.Συνήθως, ορισμένοι τόκοι εφαρμόζονται στο υπόλοιπο που οφείλεται σε διάφορα σημεία μεταξύ της έκδοσης του δανείου και της ημερομηνίας διακανονισμού.Ενώ ορισμένες ρυθμίσεις θα απαιτούσαν τις πληρωμές για τα μεμονωμένα τιμολόγια που θα διαβιβάζονται απευθείας στον δανειστή, βασίζονται περισσότερο στον οφειλέτη για να χειριστούν την υποδοχή αυτών των πληρωμών και στη συνέχεια να πληρώσουν απευθείας το σημείωμα.

Ένα από τα οφέλη ενός σημείωμα ταμειακής ροής είναι τα άμεσα χρήματα που δημιουργούνται από τη ρύθμιση.Αντί να περιμένει την παραλαβή των αναμενόμενων κεφαλαίων, ο οφειλέτης είναι σε θέση να διευθετήσει άλλες υποχρεώσεις χρέους τώρα, πιθανώς αποφεύγοντας καθυστερημένες αμοιβές και τέλη τόκων στη διαδικασία.Αυτός ο τύπος δανεισμού τρίτων είναι επίσης σχετικά εύκολο να τακτοποιηθεί και δεν χρειάζεται να δημιουργηθεί σε επαναλαμβανόμενη βάση, πράγμα που συμβαίνει συχνά με την πρόοδο των απαιτήσεων που αγοράζονται από μια εταιρεία Factoring.Για τις επιχειρήσεις που αντιμετωπίζουν μια βραχυπρόθεσμη ανάγκη για μετρητά για να διευθετήσουν τα χρέη και όχι αργότερα, αυτή η εφάπαξ ρύθμιση δανείου είναι μια εξαιρετική επιλογή.

Υπάρχουν επίσης μερικά πιθανά μειονεκτήματα στο σημείωμα ταμειακών ροών.Σε περίπτωση που ο οφειλέτης δεν είναι σε θέση να εξοφλήσει το ποσό που δανείστηκε σύμφωνα με τους όρους, υπάρχει μια καλή πιθανότητα ότι πρόσθετο ενδιαφέρον και κυρώσεις μπορούν να εφαρμοστούν στο εξαιρετικό υπόλοιπο.Αυτό θα μπορούσε να αντισταθμίσει πλήρως τα κεφάλαια που εξοικονομήθηκαν ως αποτέλεσμα της προκαταβολής μετρητών.Επιπλέον, η μη συμμόρφωση με τους όρους της ταμειακής ροής θα μπορούσε να εμποδίσει την ικανότητα του οφειλέτη να αποκτήσει οικονομική βοήθεια στο μέλλον και ενδεχομένως να βλάψει την πιστοληπτική ικανότητα γενικά.