Apa itu catatan arus kas?

Catatan arus kas adalah jenis kontrak keuangan yang berfungsi sebagai dokumentasi utang yang dijanjikan peminjam untuk dibayar kembali kepada pemberi pinjaman.Catatan jenis ini digunakan dalam berbagai situasi yang berbeda, termasuk bisnis ritel, transaksi real estat dan bahkan penyelesaian yang diperintahkan pengadilan.Ketentuan pembayaran biasanya terhubung dengan penerimaan dana yang diantisipasi oleh peminjam yang lebih atau kurang dijanjikan untuk pensiun kewajiban utang.periode penagihan tertentu.Dalam pelamar ini, pemberi pinjaman akan memajukan dana ke debitur, berdasarkan nilai nominal faktur yang dikeluarkan oleh peminjam kepada pelanggannya.Ketentuan catatan arus kas akan memungkinkan debitur untuk memberi pemberi pinjaman dengan pembayaran penuh setelah faktur dibayar penuh, atau mengeluarkan serangkaian pembayaran angsuran selama periode waktu yang ditentukan.Biasanya, beberapa bunga diterapkan pada saldo yang jatuh tempo pada berbagai titik antara penerbitan pinjaman dan tanggal penyelesaian.Sementara beberapa pengaturan akan meminta pembayaran pada faktur individu untuk diteruskan langsung ke pemberi pinjaman, sebagian besar bergantung pada debitur untuk menangani penerimaan pembayaran tersebut dan kemudian melunasi catatan secara langsung.

Salah satu manfaat dari catatan arus kas adalah uang langsung yang dihasilkan oleh pengaturan.Daripada menunggu dana yang diantisipasi diterima, debitur dapat menyelesaikan kewajiban utang lainnya sekarang, mungkin menghindari biaya keterlambatan dan biaya bunga dalam proses tersebut.Jenis pinjaman pihak ketiga ini juga relatif mudah diatur dan tidak harus diatur secara berulang, yang sering terjadi dengan kemajuan pada piutang yang dibeli oleh perusahaan anjak.Untuk bisnis yang mengalami kebutuhan jangka pendek akan uang tunai untuk menyelesaikan hutang sekarang daripada nanti, pengaturan pinjaman satu kali ini adalah pilihan yang sangat baik.

Ada juga beberapa kelemahan potensial untuk catatan arus kas.Dalam hal debitur tidak dapat membayar jumlah yang dipinjam sesuai dengan persyaratan, ada kemungkinan besar bahwa bunga dan hukuman tambahan dapat diterapkan pada saldo yang belum dibayar.Ini benar -benar dapat mengimbangi dana apa pun yang disimpan sebagai hasil dari uang muka.Selain itu, kegagalan untuk mematuhi ketentuan catatan arus kas dapat menghambat kemampuan debitur untuk mendapatkan bantuan keuangan di masa depan dan mungkin merusak peringkat kredit perusahaan secara umum.