Ποιοι είναι οι διαφορετικοί τύποι λογαριασμών αποταμίευσης φορολογίας;

Οι πιο δημοφιλείς μορφές λογαριασμών αποταμίευσης φορολογικών αποδόσεων είναι ο IRA και ο Roth IRA.Αυτά λειτουργούν με διάφορους τρόπους, με την έκπτωση φόρου να ισχύει για τις συνεισφορές στην προηγούμενη υπόθεση και τις αποσύρσεις στην τελευταία περίπτωση.Υπάρχει επίσης ένα ειδικό σχέδιο αποταμίευσης για έξοδα τριτοβάθμιας εκπαίδευσης που προσφέρει μια ποικιλία φορολογικών παροχών.

Μια δημοφιλής μορφή λογαριασμού αποταμίευσης φορολογίας είναι ο IRA ή ο ατομικός λογαριασμός συνταξιοδότησης.Στην αρχική μορφή, γνωστή ως παραδοσιακή IRA, οι συνεισφορές είναι φορολογικές εκπτώσεις.Αυτό σημαίνει ότι ένα άτομο που κερδίζει $ 40.000 δολάρια ΗΠΑ (USD) που πληρώνει 2.000 δολάρια ΗΠΑ σε έναν IRA θα πληρώσει φόρο εισοδήματος για το έτος σαν να κέρδισε $ 38.000 USD.Το άτομο δεν πληρώνει φόρο στο ταμείο μέχρι να αποσυρθεί και να αρχίσει να κάνει αναλήψεις.Αυτά τα χρήματα ταξινομούνται στη συνέχεια ως μέρος του εισοδήματός του για το συγκεκριμένο έτος και υπόκεινται σε φόρο εισοδήματος.

Ο αντιθέτως τύπος αποχρώσεων που εκπίπτουν από τη φορολογική εξοικονόμηση είναι γνωστός ως Roth IRA, που ονομάζεται από τον πολιτικό που χρηματοδότησε τη νομοθεσία που το θέτει.Αντιστρέφει τη φορολογική διαδικασία, πράγμα που σημαίνει ότι οι συνεισφορές στο ταμείο δεν είναι φορολογικές εκπτώσεις, αλλά οι αποσύρσεις κατά τη συνταξιοδότηση είναι.Αυτό κανονικά θα αποτελούσε πλεονέκτημα σε κάποιον που βρίσκεται σε υψηλότερη φορολογική κατηγορία κατά τη διάρκεια των αποσύρσεων τότε κατά την πραγματοποίηση των συνεισφορών.Με έναν παραδοσιακό IRA, υπάρχει ποινή 10% για την απόσυρση οποιωνδήποτε χρημάτων από το ταμείο πριν από την ηλικία των 59 ετών, εκτός από κάποιες εξαιρέσεις που σχετίζονται με τα έξοδα εκπαίδευσης, υγείας ή οικιακών αγορών.Ένας παραδοσιακός κάτοχος του IRA πρέπει επίσης να αρχίσει να αποσύρει κάποια χρήματα από το ταμείο κατά τη μετατροπή 70 και μισό και πρέπει να κάνει ελάχιστη απόσυρση από το ταμείο κάθε χρόνο μετά από αυτό, με βάση έναν τύπο συρόμενης κλίμακας.Παρόλο που εξακολουθούν να υπάρχουν περιορισμοί απόσυρσης σε ένα Roth IRA σε ορισμένες περιπτώσεις, είναι λιγότερο αυστηροί από εκείνους που συνδέονται με έναν παραδοσιακό IRA.Αυτό μπορεί να είναι ένα όφελος εάν, για παράδειγμα, το άτομο δεν έχει ανάγκη από το εισόδημα σε ηλικία 70 ετών και μισό και θα προτιμούσε να δοθεί μεγαλύτερη πιθανότητα να αυξηθεί, χωρίς φόρους.Εξοικονομήστε χρήματα για να βοηθήσετε στη χρηματοδότηση της πανεπιστημιακής εκπαίδευσης του παιδιού τους μπορεί να χρησιμοποιήσει έναν λογαριασμό αποταμίευσης του φόρου που είναι γνωστό ως σχέδιο 529, το όνομά του από το σχετικό τμήμα του αμερικανικού φορολογικού νόμου.Τα σχέδια αυτά έχουν σημαντικά φορολογικά πλεονεκτήματα.Το άτομο που πληρώνει το σχέδιο μπορεί να αφαιρέσει τις πληρωμές από το φορολογητέο εισόδημά του για το έτος.Η αύξηση των χρημάτων στο σχέδιο από τις επενδύσεις δεν φορολογείται.Και ο φοιτητής συνήθως δεν καταβάλλει φόρο κατά τη λήψη των χρημάτων, εφόσον δαπανάται για εγκεκριμένα έξοδα που σχετίζονται με το κολέγιο, όπως τα δίδακτρα, τα καταλύματα ή ο εξοπλισμός.