Các loại tài khoản tiết kiệm được khấu trừ thuế khác nhau là gì?

Các hình thức phổ biến nhất của các tài khoản tiết kiệm được khấu trừ thuế là IRA và Roth IRA.Những hoạt động này theo những cách khác nhau, với việc khấu trừ thuế áp dụng cho các khoản đóng góp trong trường hợp trước và rút tiền trong trường hợp sau.Ngoài ra còn có một kế hoạch tiết kiệm đặc biệt cho các chi phí giáo dục đại học cung cấp nhiều lợi ích về thuế. Một hình thức tài khoản tiết kiệm được khấu trừ thuế phổ biến là IRA hoặc tài khoản hưu trí cá nhân.Ở dạng ban đầu, được gọi là IRA truyền thống, đóng góp được khấu trừ thuế.Điều này có nghĩa là một người kiếm được 40.000 đô la Mỹ (USD), người trả 2.000 USD cho IRA sẽ trả thuế thu nhập cho năm như thể anh ta kiếm được 38.000 USD.Người đó không trả thuế cho quỹ cho đến khi anh ta nghỉ hưu và bắt đầu rút tiền.Số tiền này sau đó được phân loại như một phần thu nhập của anh ấy cho năm đó và phải chịu thuế thu nhập. Loại tiết kiệm được khấu trừ thuế tương phản được gọi là Roth IRA, được đặt theo tên của chính trị gia đã tài trợ cho luật pháp thiết lập nó.Nó đảo ngược quá trình thuế, có nghĩa là các khoản đóng góp cho quỹ không được khấu trừ thuế, nhưng việc rút tiền khi nghỉ hưu là.Điều này thường sẽ là một lợi thế cho một người nào đó trong khung thuế cao hơn khi thực hiện rút tiền sau đó khi thực hiện các khoản đóng góp. Một sự khác biệt lớn khác giữa hai loại IRA là hạn chế tuổi.Với IRA truyền thống, có 10% hình phạt khi rút bất kỳ khoản tiền nào từ quỹ trước 59 tuổi rưỡi, tiết kiệm cho một số trường hợp ngoại lệ liên quan đến giáo dục, y tế hoặc chi phí mua nhà.Người giữ IRA truyền thống cũng phải bắt đầu rút một số tiền từ quỹ khi bước sang tuổi 70 rưỡi và phải rút tiền tối thiểu từ quỹ mỗi năm sau đó, dựa trên công thức quy mô trượt.Mặc dù vẫn còn những hạn chế rút tiền đối với Roth IRA trong một số tình huống nhất định, nhưng chúng ít nghiêm ngặt hơn so với các trường hợp liên quan đến IRA truyền thống.Đây có thể là một lợi ích nếu, ví dụ, người đó không cần thu nhập ở tuổi 70 rưỡiTiết kiệm tiền để giúp tài trợ cho giáo dục đại học trẻ em của họ có thể sử dụng tài khoản tiết kiệm được khấu trừ thuế được gọi là kế hoạch 529, được đặt theo tên của bộ phận liên quan của luật thuế Hoa Kỳ.Những kế hoạch như vậy có lợi thế thuế đáng kể.Người thanh toán vào kế hoạch có thể khấu trừ các khoản thanh toán từ thu nhập chịu thuế của mình trong năm.Sự tăng trưởng của tiền trong kế hoạch từ các khoản đầu tư không bị đánh thuế.Và sinh viên thường không phải trả thuế khi nhận tiền, miễn là nó được chi cho các chi phí liên quan đến đại học được phê duyệt như học phí, chỗ ở hoặc thiết bị.