Wat is belastingefficiëntie?

Er bestaat belastingefficiëntie wanneer een belegger of persoon een handelwijze volgt die zijn belastingdruk minimaliseert.Het concept van belastingefficiëntie bestaat in verschillende hoofdfacetten van zakelijke en persoonlijke financiën.Belastingefficiëntie is belangrijk bij het bepalen hoe te investeren.Het is ook belangrijk bij het bepalen welke bedrijfsorganisatiestructuur moet worden gekozen en bij het plannen van een nalateneen verlaagde of verminderde belastingdruk.In de beleggingscontext zijn bijvoorbeeld de meest fiscale efficiënte beleggingen die welke een persoon toestaan om geld vóór belastingen te investeren of die waardoor een persoon zijn geld toestaat te laten groeien zonder te worden belast.Binnen de Verenigde Staten bijvoorbeeld, een 401 (k) -plan en een traditionele individuele pensioenrekening (IRA) stellen individuen toe geld te investeren met dollars vóór belastingen, wat betekent dat die personen alles kunnen aftrekken die in een IRA of 401 (k) is geplaatst (k)van hun bruto belastbare inkomsten.Een Roth IRA daarentegen is een soort investering in de Verenigde Staten waarin de investeerder investeert met dollars na belastingen maar niet wordt belast op winsten of opnames.

In beleggen is het aan het individu om te bepalen welk accounttype het meest voordelig is voor zijn belastingdruk.Als een persoon bijvoorbeeld verwacht in een lagere belastingschijf bij pensionering te zijn wanneer hij begint te tekenen of uitkeringen van zijn IRA of 401 (k) te tekenen of te nemen, dan zou een standaard belastingaftrekbare IRA zijn beste gok zijn.Als een persoon gelooft dat hij bij pensionering in een hogere belastingschijf zal zitten, dan zou hij in plaats daarvan een Roth IRA moeten overwegen.

Belastingefficiëntie is ook een belangrijk concept bij de planning van de landgoed.De minst fiscale efficiënte manier voor een persoon om te erven is via het darmproces.Dit gebeurt wanneer er geen wil wordt overgelaten en de rechtbank activa distribueert;Alle verspreide activa worden over het algemeen belast door de ontvanger.Een persoon die een trust creëert, daarentegen, kan maximale belastingvermindering bereiken en de belastbare waarde van zijn nalatenschap dramatisch verlagen door activa uit het probate- of darmproces te verwijderen.Aangezien de activa in een onherroepelijk vertrouwen niet rechtstreeks van de ene eigenaar naar de andere doorgeven, maar in plaats daarvan eigendom zijn van het vertrouwen, kan er geen belastingdruk optreden wanneer een persoon erft.