Làm cách nào để tạo một mô hình dòng tiền?

Một mô hình dòng tiền giúp chủ sở hữu và người quản lý tính toán tiền mặt dự kiến từ các hoạt động kinh doanh nhất định.Các mô hình này thường khác nhau cho mỗi tình huống, vì một số hoạt động trong kinh doanh hoàn toàn giống nhau.Để tạo mô hình dòng tiền, các bước bao gồm chọn khung thời gian để đo lường, sử dụng công thức để ước tính dòng tiền và dòng tiền, quyết định có sử dụng mô hình dòng tiền giảm giá hay không và so sánh dòng tiền tích cực với các dự án trước đó.Các bước này tương tự cho từng tình huống mô hình dòng tiền. Các khung thời gian có thể đo được là điều bắt buộc khi đo lường dòng tiền.Trong một loại hệ thống quản lý dự án, chủ sở hữu và người quản lý thường sẽ chia nhỏ các mô hình cho từng dự án và các dòng thời gian cụ thể trong mỗi dự án.Ví dụ, một mô hình dòng tiền là phổ biến trong các công ty xây dựng.Các cá nhân trong các công ty này phải hoàn thành các dự án trên dòng thời gian;Điều này cung cấp một cơ hội để đo lường dòng tiền trên cơ sở cụ thể.Sử dụng khung thời gian cụ thể giúp các công ty tạo ra một phân tích sâu hơn để đo lường quy trình dòng tiền tổng thể của công ty.

Công thức để ước tính dòng tiền chắc chắn sẽ khác nhau.Một thông lệ phổ biến cho quá trình này là ước tính tổng doanh thu mà một công ty sẽ nhận được, và sau đó khấu trừ các chi phí cần thiết để kiếm được các khoản thu này.Ví dụ: nếu mỗi thành viên trong một lực lượng bán hàng cung cấp trung bình 25.000 đô la Mỹ (USD) hàng tháng, thì một công ty sẽ so sánh chi phí thuê, đào tạo và trả tiền cho thành viên nhóm mới này.Con số còn lại sau đó là dòng tiền để lại cho công ty để trả chi phí và phần thưởng cho chủ sở hữu hoặc cổ đông có lợi nhuận. Sử dụng mô hình dòng tiền chiết khấu giúp ước tính dòng tiền trong tương lai trong nhiều năm.Giá trị của các ước tính này cần phải dựa trên các giá trị đô la hiện tại để so sánh chính xác với số tiền chi cho các dự án mới.Chủ sở hữu và quản lý sẽ ước tính dòng tiền và giảm giá cho số tiền đô la hiện tại bằng tỷ lệ chiết khấu, chẳng hạn như chi phí vốn liên quan đến tiền vay.Quá trình này là phổ biến bởi vì nó đưa ra một phân tích định lượng cho mô hình có thể loại bỏ tính chủ quan của lỗi của con người. Các mô hình kinh doanh cho phép so sánh giữa một hoặc nhiều dự án.Mặc dù mỗi dự án là khác nhau, so sánh hiệu quả của các mô hình có thể giúp công ty tinh chỉnh quy trình mô hình kinh doanh của họ.So sánh cũng giúp các công ty khám phá các dự án nào dẫn đến lợi nhuận tiền mặt cao nhất.Chủ sở hữu và người quản lý cũng có thể giúp công ty đa dạng hóa bằng cách thực hiện các dự án có rủi ro thấp và lợi nhuận tiền mặt thấp, điều này có thể bù đắp các dự án rủi ro hơn với lợi nhuận tiền mặt đáng ngờ.