Báo cáo hòa giải là gì?

Một báo cáo đối chiếu là một loại tài liệu giúp cung cấp các phương tiện giải quyết sự khác biệt giữa các loại giải ngân khác nhau hoặc biên lai liên quan đến một nhiệm vụ nhất định.Các báo cáo thuộc loại này thường được sử dụng bởi các tổ chức tài chính để đảm bảo tất cả các tài khoản theo thứ tự.Các công ty cũng sẽ sử dụng báo cáo đối chiếu để cân bằng hoặc đối chiếu các số liệu liên quan đến các mục dòng ngân sách khác nhau, bao gồm cả bảng lương.Khi nói đến việc đối chiếu hàng tồn kho, báo cáo thường sẽ giúp giải quyết bất kỳ sự khác biệt nào có thể xuất hiện giữa hàng tồn kho vật lý và hàng tồn kho được phản ánh trong hồ sơ của công ty.Là một công cụ chung trong kế toán tài chính, một báo cáo đối chiếu cho phép xem xét tất cả các giao dịch liên quan đến một mục hoặc tài khoản nhất định và đảm bảo tài khoản được cân bằng.Một báo cáo phải trả các tài khoản sẽ tìm cách cân bằng sự hiện diện của các khoản phải trả trong các khoản thanh toán thực tế và sẽ được coi là cân bằng miễn là các khoản giải ngân diễn ra trước khi các khoản nợ đó thông qua ngày đáo hạn của họ.Theo cách tương tự, một báo cáo bảng lương sẽ phản ánh số dư do nhân viên trong một thời gian thanh toán nhất định và dung hòa những người có các khoản giải ngân thực tế từ tài khoản biên chế.Một báo cáo đối chiếu ngân hàng thường sẽ tập trung vào việc đảm bảo rằng tất cả các khoản tín dụng và khoản nợ liên quan đến mỗi tài khoản khách hàng được đăng đúng và các tài khoản đó được cân bằng chính xác.Các ngoại lệ có thể được tìm thấy trong quá trình hòa giải được nghiên cứu và thường được giải quyết nhanh chóng, mặc dù một số tổ chức ngân hàng cho phép một số loại tài khoản phục vụ như một phương tiện tạm thời để kế toán cho các giao dịch ngân hàng chưa được giải quyết chưa được liên kết với một tài khoản cụ thể.Quá trình tổng thể giúp việc giữ tài chính ngân hàng và hồ sơ khách hàng của nó được cập nhật và không có lỗi dễ dàng hơn.Báo cáo đối chiếu hàng tồn kho là một công cụ phổ biến được sử dụng trong các thiết lập sản xuất cũng như các nhà bán lẻ và các doanh nghiệp khác duy trì các loại hàng tồn kho khác nhau.Một sự hòa giải thường là cần thiết khi số lượng vật lý của hàng tồn kho phát hiện ra sự khác biệt với hồ sơ hàng tồn kho của công ty.Các sự kiện thuộc loại này có thể xảy ra vì một số hoặc lý do, bao gồm cả việc không đếm chính xác các mặt hàng vì chúng được nhận là một phần của lô hàng trong nước, không hoàn thành đơn đặt hàng vận chuyển trong khi vẫn đánh dấu nó là đóng cửa trong hồ sơ của công ty, hoặc thậm chíTrộm cắp các mặt hàng từ hàng tồn kho.Trong hầu hết các trường hợp, việc chuẩn bị báo cáo hòa giải cũng sẽ bao gồm các chi tiết về những gì rất có thể dẫn đến sự khác biệt và điều chỉnh các hồ sơ của công ty để phản ánh hàng tồn kho vật lý có trong tay.