Hvad er en IRA -depot?
En IRA -depot er normalt en finansiel institution, såsom en bank eller en mæglervirksomhed, der er betroet ansvaret for at beskytte aktiverne for en klienters individuelle pensionskonto (IRA).I henhold til de regler, der er fastlagt af Internal Revenue Service (IRS), skal en IRA -depot være en godkendt finansiel institution;En person fungerer måske ikke som en IRA -depot.Ikke-finansielle institutioner, der ønsker at fungere som IRA-depotmænd, skal først sikre specifik godkendelse fra IRS.
IRA -forvalteren udfører transaktioner på klientens vegne, holder alle nødvendige og passende registreringer af alle handlinger, der er foretaget i forvaringskapaciteten, og indgiver eventuelle rapporter, såsom erklæringer og skattemeddelelser, der kræves enten ved forvaringsaftalen eller loven.Det kan også være ansvarligt for at distribuere IRAS -aktiver i overensstemmelse med klienterne instruktioner og arkivere det passende papirarbejde.En IRA -depot er dog ikke forpligtet til at give investeringer eller juridisk rådgivning, hvilket gør det på etablerede klienten at sikre, at alle retninger, der er givet til depotmanden, er i overensstemmelse med IRS -koden.bred vifte af værdipapirer og andre finansielle instrumenter.Forordninger forbyder investering af IRA -aktiver i samleobjekter som kunst og sjældne mønter og i livsforsikring, men mange andre investeringer såsom fast ejendom, franchiser, pantelån og skattelettelser såvel som mange andre er tilladt.Mange finansielle institutioner vil imidlertid begrænse den type investeringer, de tillader IRAS i deres forvaring.IRA-ejere, der ønsker, at ressourcerne skal investeres i fast ejendom eller andre ikke-traditionelle investeringer, skal finde og vælge en IRA-depotmand, der tillader sådanne investeringer.Således ville det være fornuftigt for et ejendomsadministrationsselskab at søge IRS-certificering for at blive IRA-depot med det formål at styre ejendomsinvesteret IRAS.
I mange tilfælde indbetaler klienter simpelthen aktiver til en konto,Generelle retningslinjer for deres håndtering eller investering.Loven pålægger IRA -depotmænd et tillidsansvar, hvilket betyder, at de skal sætte deres klienter interesser foran deres egne.Det betyder for eksempel, at depotmand muligvis ikke investerer IRAS-aktiver i projekter eller investeringer, der er høj risiko, uden at klienterne udtrykker godkendelse.
En anden mulighed, der er tilgængelig for forbrugerne, er en selvstyret IRA.Dette er en type IRA, hvis aktiviteter og investeringer er instrueret af klienten, hvor forældremyndigheden blot udfører klienterne.
En af de kritiske ting at huske om selvstyrede IRA'er er, at hverken IRAS-ejeren eller depotmanden direkte kan drage fordel af sine investeringer, selvom depotmanden kan opkræve for de leverede tjenester.IRA kan således investere i fast ejendom, men ejeren kan muligvis ikke drage fordel af investeringen ved at besætte eller styre ejendommen.Ligeledes ville det være en interessekonflikt, hvis IRA købte ejere -pantelånet eller skattelet.
Udvælgelse af en IRA -depot bør ikke kun overveje de typer investeringer, det vil tillade i klienter IRA'er, men også de pålagte afgifter.De fleste institutioner opkræver et lille årligt vedligeholdelsesgebyr for traditionelle, ikke-selvstyrede IRA'er.Selvstyrede IRA'er kan imidlertid være betydeligt dyrere at administrere på grund af arten af de ikke-traditionelle aktiver.
IRA -depotmænd leverer en afgørende tjeneste for IRA -ejere, men deres rolle er begrænset og i nogle tilfælde begrænser det.IRA -ejere burde gøre sig bekendt med reglerne, der styrer deres IRA, så de er ikke unødigt begrænset til at nå deres pensionsopsparingsmål.