Τι είναι το καθαρό περιθώριο τόκων;

A Το περιθώριο καθαρού τόκου είναι μια μέτρηση της διαφοράς μεταξύ των εσόδων που προκύπτουν από τις επενδύσεις και του ποσού των υποχρεώσεων χρέους που συνδέονται με αυτές τις επενδύσεις.Οι επιχειρήσεις αξιολογούν αυτό το είδος περιθωρίου ως μέσο καθορισμού εάν κάνουν περισσότερα χρήματα από ό, τι χάνουν.Κατά τον ίδιο τρόπο, μια τράπεζα θα εξετάσει προσεκτικά τη διαφορά μεταξύ του εισοδήματος των τόκων και του ποσού των τόκων που πληρώνουν στους καταθέτες, προκειμένου να διαπιστωθεί εάν η τράπεζα θα κερδίσει περισσότερο από ό, τι πληρώνει.Συνήθως εκφράζεται ως ποσοστό, το καθαρό περιθώριο τόκων υποδεικνύει εάν λειτουργούν οι τρέχουσες στρατηγικές ή εάν πρέπει να γίνουν αλλαγές για να αντιστραφούν μια αρνητική τάση.

Ένας απλός τρόπος για να κατανοήσουμε πώς υπολογίζεται ένα καθαρό περιθώριο τόκων θα ήταν να εξεταστεί η διαφορά μεταξύ του εισοδήματος τόκων που αποκτάται από μια τράπεζα με δάνεια προς τους πελάτες και το ποσό των τόκων που καταβάλλονται στους καταθέτες.Υποθέτοντας ότι η τράπεζα είχε συνολικά δάνεια ύψους 100.000 δολαρίων ΗΠΑ (USD) κατά τη διάρκεια μιας δεδομένης ημέρας και κέρδισε έσοδα από τόκους που ανήλθαν σε 5.000 δολάρια ΗΠΑ, ενώ καταβάλλουν $ 3.000 δολάρια σε τόκους, η τράπεζα θα κέρδιζε καθαρό περιθώριο τόκων 2%.Σε αυτό το σενάριο, η τράπεζα παρουσίασε κέρδος κατά 2% στην επενδυτική της δραστηριότητα όσον αφορά τα δάνεια, υποδεικνύοντας ότι η γραφή των δανείων έχει στην πραγματικότητα προκάλεσε απόδοση αυτής της επένδυσης.

Μερικές φορές, ένα καθαρό περιθώριο τόκων μπορεί να υποδηλώνει ότι μια συγκεκριμένη επενδυτική στρατηγική δεν λειτουργεί.Για παράδειγμα, εάν η τράπεζα είχε κερδίσει λιγότερα έσοδα από τόκους από τα εκδοθέντα δάνεια από το ποσό των τόκων που καταβάλλονται στους καταθέτες, το ποσοστό του περιθωρίου θα ήταν αρνητικό.Σε εκείνο το σημείο, η τράπεζα θα πρέπει να επανεξετάσει τον τρόπο με τον οποίο ασχολείται με τις επιχειρήσεις, καθώς η επένδυση στα δάνεια δεν παρέχει αρκετό εισόδημα για να αντισταθμίσει το ποσό των τόκων που οφείλονται στους καταθέτες.Εκτός αν πραγματοποιούνται αλλαγές εντός εύλογης χρονικής περιόδου, η τράπεζα ενδέχεται να είναι απαραίτητο να περιορίσει ή να εξαλείψει ορισμένες τραπεζικές υπηρεσίες ή ενδεχομένως να κλείσει εντελώς.

Ενώ το καθαρό περιθώριο τόκων είναι μόνο ένας από τους πολλούς δείκτες της χρηματοπιστωτικής σταθερότητας μιας εταιρείας ή ενός χρηματοπιστωτικού ιδρύματος, ο υπολογισμός μπορεί να δώσει πληροφορίες για τις επενδύσεις δημιουργούν αξιοπρεπή απόδοση και δεν εκτελούν τις προσδοκίες.Χρησιμοποιώντας αυτόν τον απλό τύπο για την αξιολόγηση του τρέχοντος επιπέδου απόδοσης έναντι του χρέους, είναι ευκολότερο να προσδιοριστούν οι αλλαγές για να βελτιωθεί η συνολική οικονομική ευημερία του οργανισμού.