Τι είναι η ποιότητα του ενεργητικού;

Η ποιότητα του ενεργητικού αναφέρεται στον συνολικό κίνδυνο που συνδέεται με τα διάφορα περιουσιακά στοιχεία που κατέχουν ένα άτομο ή ένα ίδρυμα.Αυτός ο όρος χρησιμοποιείται συχνότερα από τις τράπεζες καθορίζει πόσα από τα περιουσιακά τους στοιχεία βρίσκονται σε οικονομικό κίνδυνο και πόση αποζημίωση για πιθανές απώλειες πρέπει να κάνουν.Τα πιο συνηθισμένα περιουσιακά στοιχεία που απαιτούν αυστηρό προσδιορισμό της ποιότητας των περιουσιακών στοιχείων είναι τα δάνεια, τα οποία μπορεί να είναι περιουσιακά στοιχεία που δεν είναι επιδόσεις, εάν οι δανειολήπτες προεπιλογές σε υποχρεώσεις αποπληρωμής.Οι διαχειριστές κινδύνου συχνά αξιολογούν την ποιότητα των περιουσιακών στοιχείων με την ανάθεση αριθμητικής κατάταξης σε κάθε περιουσιακό στοιχείο ανάλογα με το ποσό του κινδύνου.

Μεγάλο μέρος του σύγχρονου επιχειρηματικού κόσμου εξαρτάται από τις πιστωτικές ρυθμίσεις και τα δάνεια που προσφέρονται από ένα ίδρυμα σε άλλο.Δυστυχώς, υπάρχει πάντα ο κίνδυνος οι δανειολήπτες να μην επιστρέψουν ούτε το αρχικό ποσό του δανείου ή τις πληρωμές τόκων που απαιτούνται από τον δανειστή.Οι τράπεζες, οι οποίες προσφέρουν διάφορους τύπους δανείων, πρέπει να βεβαιωθούν ότι προστατεύονται από αθετήσεις που μπορούν να προκαλέσουν τις συνολικές λειτουργίες τους να υποφέρουν, με τη σειρά τους να προκαλέσουν ζημιές στις τοπικές και ενδεχομένως εθνικές οικονομίες.Μια σταθερή αξιολόγηση της ποιότητας των περιουσιακών στοιχείων είναι ζωτικής σημασίας για τη συνολική επιτυχία ως χρηματοπιστωτικό ίδρυμα.

Η γενική ιδέα πίσω από τις αξιολογήσεις ποιότητας των περιουσιακών στοιχείων είναι η αξιολόγηση του ατομικού κινδύνου που συνδέεται με κάθε συγκεκριμένο περιουσιακό στοιχείο.Παρόλο που μπορεί να υπάρχουν διαφορετικές τεχνικές που χρησιμοποιούνται από τους διαχειριστές κινδύνου, ο πιο βασικός τρόπος για την αξιολόγηση των περιουσιακών στοιχείων είναι σε κλίμακα ενός έως πέντε.Η κατάταξη ενός θα έδειχνε ότι το περιουσιακό στοιχείο, όπως ένας κυβερνητικός δεσμός, έχει ελάχιστο ή καθόλου κίνδυνο που συνδέεται με αυτό, ενώ μια κατάταξη πέντε δείχνει ότι υπάρχει μια ξεχωριστή πιθανότητα το εν λόγω περιουσιακό στοιχείο, όπως ένας λεγόμενος ομόλογος σκουπίδια απόΜια εταιρεία με χαμηλή πιστοληπτική ικανότητα, δεν θα επιστρέψει τίποτα στο ίδρυμα που το κρατάει. "Ενώ οι εταιρείες που δανείζονται από τράπεζες και άλλους δανειστές συνδέονται συνήθως με τον κίνδυνο περιουσιακών στοιχείων, όλοι οι τύποι επενδύσεων θα πρέπει να αξιολογούνται με όρους ποιότητας περιουσιακών στοιχείων.Για παράδειγμα, η επένδυση στο απόθεμα είναι επικίνδυνη εάν οι εταιρείες που προσφέρουν μετοχές υποφέρουν.Η επένδυση σε ακίνητα μπορεί να είναι προβληματική εάν η αγορά ακινήτων έχει ένα τραχύ έμπλαστρο.Δεν υπάρχει ουσιαστικά κανένα τέτοιο πράγμα όπως μια επένδυση χωρίς κίνδυνο.

Μόλις καθοριστεί η ποιότητα του ενεργητικού μιας συγκεκριμένης επένδυσης, οι τράπεζες και άλλα ιδρύματα μπορούν να αξιολογήσουν τα επίπεδα κινδύνου ολόκληρων χαρτοφυλακίων τους.Ο καλύτερος τρόπος για να επιτεθείτε σε ένα χαρτοφυλάκιο είναι να εξισορροπήσετε τις επενδύσεις υψηλού κινδύνου με ασφαλέστερες που είναι σχεδόν βέβαιο ότι θα φέρουν κάτι πίσω.Επιπλέον, μια τράπεζα θα πρέπει πάντα να διασφαλίζει ότι μπορεί να καλύψει οικονομικά για όλα τα επικίνδυνα περιουσιακά της στοιχεία εάν συμβεί ένα σενάριο χειρότερης περίπτωσης.