Apa itu kualitas aset?

Kualitas aset mengacu pada risiko keseluruhan yang melekat pada berbagai aset yang dipegang oleh individu atau lembaga.Istilah ini paling umum digunakan oleh bank menentukan berapa banyak aset mereka yang berisiko keuangan dan berapa banyak tunjangan untuk potensi kerugian yang harus mereka buat.Aset paling umum yang membutuhkan penentuan kualitas aset yang ketat adalah pinjaman, yang dapat berupa aset yang tidak berkinerja jika peminjam gagal bayar atas kewajiban pembayaran.Manajer risiko sering menilai kualitas aset dengan menetapkan peringkat numerik untuk setiap aset tergantung pada seberapa banyak risiko yang terlibat.

Sebagian besar dunia bisnis modern tergantung pada pengaturan kredit dan pinjaman yang ditawarkan dari satu lembaga ke lembaga lainnya.Sayangnya, selalu ada risiko bahwa peminjam tidak akan membayar kembali jumlah awal pinjaman atau pembayaran bunga yang disyaratkan oleh pemberi pinjaman.Bank, yang menawarkan berbagai jenis pinjaman, harus memastikan bahwa mereka dilindungi terhadap default yang dapat menyebabkan keseluruhan operasi mereka menderita, pada gilirannya menyebabkan kerusakan pada ekonomi lokal dan nasional.Penilaian yang solid atas kualitas aset sangat penting untuk keberhasilan keseluruhan sebagai lembaga keuangan.

Gagasan umum di balik peringkat kualitas aset adalah untuk menilai risiko individu yang terkait dengan setiap aset tertentu.Meskipun mungkin ada berbagai teknik yang digunakan oleh manajer risiko, cara paling dasar untuk menilai aset adalah pada skala satu hingga lima.Peringkat satu akan menunjukkan bahwa aset, seperti ikatan pemerintah, memiliki sedikit atau tidak ada risiko yang melekat padanya, sementara peringkat lima menunjukkan bahwa ada kemungkinan berbeda bahwa aset yang dimaksud, seperti yang disebut ikatan sampah dariSebuah perusahaan dengan peringkat kredit yang rendah, tidak akan mengembalikan apa pun kepada lembaga yang memegangnya.

Sementara perusahaan yang meminjam dari bank dan pemberi pinjaman lainnya paling umum terkait dengan risiko aset, semua jenis investasi harus dinilai dalam hal kualitas aset.Misalnya, berinvestasi dalam saham berisiko jika perusahaan yang menawarkan saham menderita.Berinvestasi dalam real estat bisa bermasalah jika pasar real estat memiliki tambalan yang kasar.Pada dasarnya tidak ada yang namanya investasi bebas risiko.

Setelah kualitas aset dari investasi tertentu ditentukan, bank dan lembaga lain dapat menilai tingkat risiko seluruh portofolio mereka.Cara terbaik untuk menyerang portofolio adalah dengan menyeimbangkan investasi berisiko tinggi dengan yang lebih aman yang hampir pasti akan mengembalikan sesuatu.Selain itu, bank harus selalu memastikan bahwa ia dapat mencakup secara finansial untuk semua aset berisiko jika skenario terburuk terjadi.