Mik a pénzügyi helyzet?

A pénzügyi pozíciók átfogó pénzügyi kimutatások az egyének vagy a vállalatok számára.A pénzügyi helyzet több, mint az, hogy mennyi pénz van egy személy vagy szervezet.Ez tükrözi az általános befektetéseket, ideértve az adósságokat, eszközöket és a jövőbeni kötelezettségeket.A pénzügyi pozíciókat általában kiszámítják és ellenőrzik, mielőtt a vállalatok egyesülési vagy beszerzési megállapodásokat kötnek.Felbecsülhetetlen értékűek azok számára is, akik diverzifikálják saját befektetési portfóliójukat, vagy jobban megértsék az egyéni pénzügyi helyzetüket.

A pénzügyi helyzet kimutatásának lényege az, hogy széles képet festenek arról, hogy a vállalat vagy az ember valójában mennyit ér.A pénzügyi pozíciók tükrözik mind a tényleges, mind a megvalósult pénzt.A tényleges pénz olyan készpénz, amely bankszámlán vagy pénzpiaci számlán ül, és könnyen elérhető.A realizált pénzt részvényekben, kölcsönökben, állóeszközökben vagy hosszú távú befektetésekben kötik össze.

A tényleges és megvalósult érték teljes csak az első lépés.Az adósságokat, a működési költségeket vagy a hitelkötelezettségeket szintén le kell vonni.Az eredmény egy átfogó nyilatkozat vagy jelentés, amely nemcsak a társaságot vagy a személy általános gazdagságát vázolja fel, hanem pontosan lebontja azt is, hogy a vagyon hogyan származik, valamint arról, hogy miként osztják el, megmentik vagy eltöltik.

A pénzügyi pozíciókat általában a pénzügyi tervezésben használják, különösen az egyes befektetők körében.Az egyén pénzügyi helyzetének felmérése jó módszer a befektetési struktúrák problémáinak, vagy a jövőbeli eszköznövekedés és a portfólió bővítésének stratégiáinak meghatározására.A pénzügyi tervezők általában az ügyfél pontos pénzügyi helyzetének meghatározásával kezdik meg a tanácsadási üléseket.

Az egyéni pénzügyi pozíciókat általában úgy számítják ki, hogy az összes ellenőrzési és megtakarítási számlát, az összes részvény- és kötvénytulajdonot, valamint az eszközök, például házak és autók jelenlegi értékét tartalmazzák.A számítás csak az azonnali értékek iránt érdekli, nem pedig az eredeti áron.A biztosítási tervek, különösen az életbiztosítás készpénzértéke, ugyanúgy, mint a nyugdíjazási tervek vagy a várható nyugdíjak értéke.Mindezek a pénzügyi munkalap „vagyon” részébe tartoznak.

A kötelezettségek szintén kulcsfontosságú részét képezik a pénzügyi helyzet -kimutatások létrehozásának.Az egyének esetében a kötelezettségek tartoznak, kölcsönöket és a várható adószámlákat.A jelzálogkölcsönök, a hitelkártya -egyenlegek és a diákhitelek a leggyakoribb bejegyzések az e kategóriában.A rögzített költségeket, például a jótékonysági járulékokat, a tandíjat vagy a biztosítási kötvény díjakat szintén be kell vonni.

Ugyanezt az eszközök mérlegelési folyamata és a kötelezettségek használata a társaság pénzügyi helyzetének kiszámításához használják, bár a számadatok gyakran sokkal összetettebbek.A bruttó nyereséget, az állóeszközöket és a vállalati részvényeket kiegyensúlyozni kell az összes kiadással, a rövid és hosszú lejáratú adósságokkal és az adókötelezettségekkel.A nemzeti és nemzetközi tranzakciókat össze kell egyeztetni, és minden általános költséget ki kell szakítani és kategorizálni.

A vállalati pénzügyi pozíciók számos okból nagyon fontosak.A vállalat vezetői vezetésének teljes képet kell kapnia a jelenlegi pénzügyi helyzetről, hogy döntéseket hozzon a jövőbeni befektetésekről és kiadásokról.A befektetők általában szakmailag előkészített pénzügyi kimutatást igényelnek, mielőtt eldöntik, hogy részvényeket vásárolnak-e, vagy hosszú távon fektessenek be a társaságba.A pozíciós jelentésekbe kerülő pénzügyi elemzés általában sokkal átfogóbb, mint a vállalati feljegyzések, az éves jelentések vagy a hivatalos tájékoztató anyagban megadott információk.