Hva er en vanskelighetsuttak?

En motgangsuttak er en type tilbaketrekningsalternativ i noen 401 (k) planer.Som navnet tilsier, hvis visse økonomiske vanskeligheter eksisterer for en plandeltaker, vil deltakeren kunne ta penger ut av pensjonsplanen.

En motgangsbestemmelse er en valgfri funksjon i 401 (k) planer, så ikke alle planervil ha dem.Alternativene for å ta penger ut av en pensjonsplan er begrenset;Så mange selskaper inkluderer en vanskelighetsuttak som en ekstra metode for deltakerne for å få tilgang til pengene sine.Logikken bak inkludert funksjonen er at flere ansatte vil delta i planen hvis planen lar dem trekke tilbake penger for økonomiske problemer.

Reglene for tilbaketrekning av vanskeligheter er generelt omfattende og strenge.Når 401 (k) planer inkluderer en mottakelsesfunksjon, vil de følge enten fakta og omstendigheter eller det sikre havnesettet med motgangsregler.Safe Harbor -reglene krever at en deltaker må oppfylle spesifikke kriterier for å kvalifisere seg for en motgangsuttak.Kriteriene inkluderer et øyeblikkelig og tungt økonomisk behov relatert til seks spesifikke hendelser.

Man skal betale utgifter for medisinsk behandling for deltakeren eller hans eller hennes avhengige.En annen er å betale for begravelsesutgifter for en avdød foreldre, ektefelle, barn eller andre forsørgere.

De neste tre begivenhetene som kan kvalifisere seg for en motgangsuttak er relatert til å eie et hjem.Den første er for kostnader relatert til kjøp av en primærbolig.Det neste er for beløp som trengs for å forhindre at den blir kastet ut fra en primær bolig eller utelukker pantelånet til din primære bolig.Den tredje er å betale utgifter for reparasjon av skader som stammer fra visse katastrofer som orkanen Katrina.Den siste hendelsen som kan kvalifisere seg for en motgangsuttak er å betale for videregående opplæring for deltakeren, deltakerens ektefelle eller deltakers avhengige.

I tillegg til disse reglene, er en deltaker som tar en motgangsuttak forbudt å bidra til planen i minst seks måneder etter å ha mottatt tilbaketrekning.Den viktigste grunnen til dette er å avskrekke deltakeren fra å ta uttaket.Ikke bare vil det være vanskeligere for deltakeren å redusere skattepliktig inntekt, han eller hun vil også gå glipp av noen arbeidsgiver som samsvarer med bidrag for den perioden.På grunn av konsekvensene av å ikke være i stand til å bidra i flere måneder, kan en deltaker se andre steder etter pengene.

Fakta og omstendighetsregler er mindre definert enn reglene for Safe Harbor er.I stedet for å falle tilbake på spesifikke hendelser som skissert av skattemyndighetene, må arbeidsgivere bestemme om deltakeren har pådratt seg en økonomisk motgang.Videre må arbeidsgivere gjennomgå alle relevante fakta og omstendigheter for å avgjøre om deltakeren kan betale for vanskeligheter med andre ressurser.

Hardship -tilbaketrekning beskattes som inntekt i året trukket tilbake.De er også underlagt en straffskatt på 10%.Videre vil mange 401 (k) planleverandører vurdere et gebyr for behandling av tilbaketrekning.Derfor bør en motgangsuttak bare betraktes som en siste utvei.