Ano ang isang pagsisiwalat sa pananalapi?

Ang pagsisiwalat sa pananalapi ay isang malawak na termino na ginagamit upang ilarawan ang proseso ng pagbibigay ng pampublikong pag -access sa impormasyon sa pananalapi.Ang mga pampublikong opisyal ay madalas na kinakailangan upang gumawa ng mga pagsisiwalat ng ganitong uri.Kasama dito ang parehong mga nahalal na opisyal at indibidwal na tumatakbo para sa pampublikong tanggapan.Karamihan sa mga bansa ay may mga batas sa pagsisiwalat na namamahala sa proseso kung kailan at kung paano ang isang indibidwal o nilalang ay dapat gumawa ng pagsisiwalat ng impormasyong pampinansyal, lalo na kung ang pagsisiwalat na ito ay itinuturing na mahalaga para sa paggawa ng mga pagpapasya na nakakaapekto sa ibang tao.

Ang pangunahing layunin ng mga regulasyon ng pagsisiwalat ay tiyakin na walang pag -abuso sa kumpiyansa sa publiko na nagaganap, at walang maliwanag na mga salungatan na interes sa pagitan ng mga pinansiyal na paghawak ng isang pampublikong opisyal at ang mga responsibilidad na ipinagkatiwala ng opisyal na dalhinPalabas.Ang hanay ng mga dokumento na kinakailangan bilang bahagi ng pananalapi sa pananalapi ay nag -iiba mula sa isang bansa patungo sa isa pa.Gayunpaman, hindi pangkaraniwan para sa mga dokumento tulad ng taunang pagbabalik ng buwis, pangkalahatang impormasyon sa pagbabangko, at pampublikong pagsisiwalat ng mga pag -aari na pag -aari pati na rin ang anumang aktibidad sa pamumuhunan na magagamit para sa pampublikong pagsisiyasat.

kasama ang mga pampublikong opisyal, ang mga taong nagtatrabaho sa sektor ng pananalapi ay napapailalim din sa mga batas tungkol sa pagsisiwalat sa pananalapi.Dahil ang mga propesyonal na nagtatrabaho sa isang bangko o isang broker ay pribado sa isang mahusay na impormasyon bago ito ibigay sa pangkalahatang publiko, palaging may pagkakataon na gagamitin ng isang tao ang impormasyong ito ng tagaloob upang makakuha ng pananalapi mula sa data na iyon.Sa pamamagitan ng pag -uutos ng pananalapi sa pananalapi nang hindi bababa sa isang taunang batayan, mas madaling matukoy ang anumang mga sitwasyon kung saan naganap ang ilang uri ng pag -abuso sa impormasyon ng pagmamay -ari at gumawa ng anumang ligal na aksyon na itinuturing na naaangkop.

Kung sakaling ang isang indibidwal o iba pang nilalang ay nabigo na sumunod sa mga regulasyon sa pagsisiwalat sa pananalapi na inilalagay ng estado o pambansang pamahalaan, ang isang pagsisiyasat ay karaniwang magsasagawa.Kung ang kabiguan na ibunyag ang impormasyon ay natagpuan na sinasadya, mayroong isang magandang pagkakataon na ang isang singil ng pagsisiwalat ng pandaraya ay isasampa.Ang mga parusa para sa ganitong uri ng aktibidad ay maaaring magsama ng mabibigat na multa pati na rin ang ilang oras na ginugol sa bilangguan.

Sa mundo ng pananalapi, ang karamihan sa mga broker at iba pa na may pananagutan sa pamamahala ng mga mapagkukunan ng mga kliyente ay kinakailangan na mag -file ng taunang pahayag ng pagsisiwalat.Sa Estados Unidos, ang prosesong ito ay madalas na nakabalangkas upang sumunod sa mga probisyon na inilalagay ng National Association of Securities Dealer, na karaniwang kilala bilang NASD.Sa pamamagitan ng pag -istruktura ng mga batas sa pagsisiwalat ng pinansiyal at pederal na isama ang mga probisyon ng umiiral na mga protocol ng pagsisiwalat ng NASD, tumutulong ang gobyerno na suportahan ang samahan sa mga pagtatangka nitong pulis ang sarili nitong mga miyembro at mapanatili ang isang mataas na antas ng integridad at etika sa loob ng propesyon.