Kế hoạch tài chính và dự báo là gì?

Lập kế hoạch và dự báo tài chính là các hoạt động tài chính liên quan đến việc giúp doanh nghiệp xác định hoạt động, tạo ra những kỳ vọng hợp lý và đo lường hiệu suất thực tế so với các mục tiêu đã đặt ra.Cả kế hoạch tài chính và dự báo đều được quản lý một cách liên tục hoặc thường xuyên, vì việc tích lũy dữ liệu mới liên tục có thể ảnh hưởng đến các chiến lược và mục tiêu dài hạn.Giống như các công cụ điều hướng trên một con tàu, các doanh nghiệp cần lập kế hoạch tài chính tốt và kỹ năng dự báo để định hướng tổ chức và thiết lập một khóa học cho tương lai.Một khái niệm rộng rãi, lập kế hoạch tài chính bao gồm toàn bộ mối quan tâm và hoạt động tài chính của doanh nghiệp.Một số khái niệm liên quan đến lập kế hoạch tài chính bao gồm ngân sách, phương pháp kế toán, tạo ra các mục tiêu bán hàng và phân tích hiệu quả tài chính.Vì đây là một chủ đề rộng lớn, kế hoạch tài chính thường được chia thành các bộ phận dễ quản lý hơn, chẳng hạn như các mục tiêu ngắn hạn, tầm trung và dài hạn.Sử dụng các khung thời gian này, các nhà hoạch định tài chính giúp một doanh nghiệp đặt ra các mục tiêu hợp lý, kết hợp các chiến lược quản lý tài chính chính xác và đáng tin cậy và tạo ra các cơ chế để phân tích hiệu suất theo các mục tiêu đã đặt ra.Dự báo là một phân khúc quan trọng của kế hoạch tài chính.Sử dụng dữ liệu lịch sử và phân tích thị trường, dự báo giúp một doanh nghiệp đặt ra các mục tiêu hợp lý cho doanh thu và chi phí.Đối với một doanh nghiệp được thành lập, một dự báo thị trường thường sẽ xem xét cách thức hoạt động của doanh nghiệp trong năm ngoái, cách các doanh nghiệp khác trên thị trường hoạt động, tình trạng của nền kinh tế và mức độ nhu cầu.Những yếu tố này sau đó có thể được chạy thông qua một loạt các phương trình thống kê để tạo ra một dự báo có thể được sử dụng trong kế hoạch tài chính.Dự báo chi phí sẽ xem xét cả chi phí cố định, chẳng hạn như tiền thuê nhà, không có khả năng thay đổi, cũng như chi phí thay đổi, chẳng hạn như tiền lương, tiện ích và vật tư, để giúp tạo ra ý tưởng về chi phí trong năm tới hoặc thời gian đặt.Lập kế hoạch và dự báo tài chính đều cực kỳ hữu ích trong việc tạo ra ngân sách hoạt động.Mặc dù lập kế hoạch tài chính giúp xác định các chiến lược, mục tiêu và quy trình vận hành cho một doanh nghiệp, dự báo giúp xác định mức độ bán hàng và chi phí có khả năng cho một khung thời gian nhất định.Khi kết hợp, lập kế hoạch tài chính và dự báo cho phép các chủ doanh nghiệp, cổ đông hoặc thành viên hội đồng quản trị, đưa ra quyết định sáng suốt trong hầu hết mọi khía cạnh tài chính.Ví dụ, nếu đó là một phần của kế hoạch tài chính dài hạn để cung cấp cho mỗi nhân viên một phần thưởng lớn khi họ đã làm việc trong mười năm, dự báo có thể làm việc nàyCông ty sẽ có thể mua tiền thưởng trong một năm nhất định.Bằng cách tạo ra một hệ thống trong đó lập kế hoạch và dự báo tài chính được đo lường và phân tích trên cơ sở liên tục, một doanh nghiệp có thể đảm bảo rằng nó đang đưa ra quyết định tài chính dựa trên thông tin cập nhật nhất.