Τι είναι η αναλογία Cooke;

Η αναλογία Cooke είναι ένας τρόπος υπολογισμού του πόσα κεφάλαια έχει μια τράπεζα σε σχέση με τα επικίνδυνα περιουσιακά της στοιχεία.Θεωρητικά, υποδεικνύει πόσο καλά προστατεύεται η τράπεζα κατά του κινδύνου.Ο λόγος Cooke χρησιμοποιήθηκε κάποτε για τον υπολογισμό ενός νόμιμου ελάχιστου αριθμού για τις τράπεζες, αλλά αντικαταστάθηκε το 2006 με αυτό που θεωρήθηκε μια πιο δίκαιη μέθοδος υπολογισμού.

Ο στόχος του λόγου του Cooke είναι να ληφθεί υπόψη οι εγγενείς κινδύνους του τρόπου με τον οποίοΤα χρήματα σε ένα τραπεζικό σύστημα υπάρχουν μόνο ως αριθμοί σε χαρτί και όχι ως πραγματικά μετρητά.Έχει σχεδιαστεί για να υπολογίζει το γεγονός ότι τα περιουσιακά στοιχεία που ανήκουν σε μια τράπεζα έρχονται σε δύο μορφές.Το πρώτο είναι το κεφάλαιό του, το οποίο καλύπτει τα μετρητά που κατέχει συν φυσικά περιουσιακά στοιχεία, όπως κτίρια.Το δεύτερο είναι τα επικίνδυνα περιουσιακά του στοιχεία, τα οποία αποτελούνται από οποιαδήποτε χρήματα που έχει δανειστεί στους δανειολήπτες και δεν είναι εγγυημένη για να επιστρέψει καθώς οι δανειολήπτες μπορεί να προετοιμαστούν.Θεωρητικά, όσο υψηλότερη είναι η αναλογία του κεφαλαίου προς τα επικίνδυνα περιουσιακά στοιχεία, τόσο χαμηλότερη είναι η πιθανότητα να απειληθεί μια τράπεζα από χαμηλότερα από τα αναμενόμενα επίπεδα αποπληρωμής από τους δανειολήπτες.

Ο λόγος Cooke πήρε το όνομά του από το WP Cooke, τον πρόεδρο της ΒασιλείαςΕπιτροπή τραπεζικής εποπτείας μεταξύ 1988 και 1991. Πρόκειται για ένα διεθνές όργανο που θέτει παγκόσμια πρότυπα που αποσκοπούν στην εξάλειψη του υπερβολικού κινδύνου στην τραπεζική.Το 1988, η επιτροπή έφτασε στη συμφωνία της Βασιλείας, η οποία απαιτούσε από τις τράπεζες να διατηρήσουν αναλογία Cooke 8%.Αυτό σημαίνει ότι ο αριθμός των επικίνδυνων περιουσιακών στοιχείων δεν είναι απλώς ένα σύνολο των περιουσιακών στοιχείων.Αντ 'αυτού, κάθε περιουσιακό στοιχείο τοποθετείται σε μία από τις πέντε κατηγορίες και το σύνολο των περιουσιακών στοιχείων σε αυτήν την κατηγορία πολλαπλασιάζονται με ένα συγκεκριμένο ποσοστό.Για παράδειγμα, τα δάνεια προς την εθνική κυβέρνηση στη χώρα της τράπεζας θεωρούνται τόσο ασφαλή ώστε η συνολική κατηγορία πολλαπλασιάζεται κατά 0%, πράγμα που σημαίνει ότι τα περιουσιακά στοιχεία αυτά αγνοούνται αποτελεσματικά.Τα πιο επικίνδυνα δάνεια εμπίπτουν στις κατηγορίες 10%, 20%, 50%και 100%, πράγμα που σημαίνει ότι κάποια ή όλη η αξία του περιουσιακού στοιχείου περιλαμβάνεται στο συνολικό σύνολο.ήταν πολύ απλοϊκή.Συγκεκριμένα, οι τράπεζες ισχυρίστηκαν ότι το σύστημα ανέλαβε όλα τα δάνεια σε μια συγκεκριμένη κατηγορία είχε το ίδιο επίπεδο κινδύνου, ανεξάρτητα από τον οφειλέτη.Σε απάντηση, οι αξιωματούχοι συγκέντρωσαν τον λόγο McDonagh, το οποίο πήρε το όνομά του από έναν διάδοχο του Cooke ως πρόεδρος της επιτροπής της Βασιλείας.Ο λόγος McDonagh διατηρεί τις ίδιες πέντε κατηγορίες, αλλά επιτρέπει στις τράπεζες να τροποποιούν την αξιολόγηση σε μεμονωμένα περιουσιακά στοιχεία με βάση την αξιολόγηση της τράπεζας του συγκεκριμένου δανειολήπτη.Ο λόγος McDonagh ανέλαβε ως επίσημη μέθοδο για σκοπούς συμφωνίας της Βασιλείας από τις αρχές του 2007.