Tỷ lệ Cooke là gì?

Tỷ lệ Cooke là một cách tính toán số vốn có bao nhiêu vốn liên quan đến tài sản rủi ro của nó.Về lý thuyết, nó chỉ ra rằng ngân hàng được bảo vệ tốt như thế nào chống lại rủi ro.Tỷ lệ Cooke đã từng được sử dụng để tính toán con số tối thiểu hợp pháp cho các ngân hàng, nhưng đã được thay thế vào năm 2006 bằng phương pháp tính toán công bằng hơn. Mục đích của tỷ lệ Cooke là tính đến các rủi ro vốn có theo cách thức của phần lớnTiền trong một hệ thống ngân hàng chỉ tồn tại dưới dạng số trên giấy chứ không phải là tiền mặt thực tế.Nó được thiết kế để giải thích cho thực tế là các tài sản thuộc sở hữu của một ngân hàng có hai hình thức.Đầu tiên là vốn của nó, bao gồm tiền mặt mà nó nắm giữ cộng với các tài sản vật chất như các tòa nhà.Thứ hai là tài sản rủi ro của nó, bao gồm bất kỳ khoản tiền nào mà nó đã cho người vay cho vay và không được đảm bảo để lấy lại vì người vay có thể mặc định.Về lý thuyết, tỷ lệ vốn đối với tài sản rủi ro càng cao thì cơ hội ngân hàng càng bị đe dọa bởi mức độ trả nợ thấp hơn dự kiến từ người vay. Tỷ lệ Cooke được đặt tên theo WP CookeỦy ban giám sát ngân hàng từ năm 1988 đến 1991. Đây là một cơ quan quốc tế đặt ra các tiêu chuẩn trên toàn thế giới được thiết kế để loại bỏ rủi ro quá mức trong ngân hàng.Năm 1988, ủy ban đã đạt được Hiệp định Basel, yêu cầu các ngân hàng duy trì tỷ lệ cooke là 8%. Tính toán tỷ lệ cooke hoạt động trên cơ sở có rủi ro.Điều này có nghĩa là con số tài sản rủi ro không chỉ đơn giản là tổng số tài sản.Thay vào đó, mỗi tài sản được đặt vào một trong năm loại và tổng số tài sản trong danh mục đó được nhân với một tỷ lệ phần trăm cụ thể.Ví dụ, các khoản vay cho chính phủ quốc gia trong quốc gia của chính các ngân hàng được coi là an toàn đến mức tổng số danh mục được nhân với 0%, có nghĩa là các tài sản đó bị bỏ qua một cách hiệu quả.Các khoản vay rủi ro hơn rơi vào các loại 10%, 20%, 50%và 100%, nghĩa là một số hoặc tất cả giá trị tài sản được bao gồm trong tổng số.quá đơn giản.Cụ thể, các ngân hàng lập luận rằng hệ thống đảm nhận tất cả các khoản vay trong một danh mục cụ thể có cùng mức độ rủi ro, bất kể người vay.Đáp lại, các quan chức đã đưa ra tỷ lệ McDonagh, được đặt theo tên của một người kế nhiệm với tư cách là chủ tịch ủy ban Basel.Tỷ lệ McDonagh giữ cùng năm loại, nhưng cho phép các ngân hàng điều chỉnh xếp hạng trên các tài sản riêng lẻ dựa trên đánh giá của chính các ngân hàng về người vay cụ thể.Tỷ lệ McDonagh đã được coi là phương pháp chính thức cho các mục đích của Basel Accord từ đầu năm 2007.