Qu'est-ce que le ratio adéquation du capital?

Le ratio de l'adéquation du capital est une formule utilisée par les régulateurs financiers pour garder une trace de la façon dont une banque est bien protégée contre les risques.Le principe du ratio est de diviser le capital actuel des banques par rapport à ses risques actuels.Dans de nombreux pays, un ratio bancaires doit être conservé à un certain chiffre ou au-dessus.

Aux fins de cette formule, la capitale d'une banque est classée en deux niveaux.En tant que principe général, le capital de niveau 1 est ce que la banque peut utiliser immédiatement tout en échangeant.Le capital de niveau 2 est ce qui deviendrait disponible pendant le processus de liquidation si une banque fermait.Comme le premier est plus précieux, certaines mesures du ratio adéquate du capital ne prennent en compte que le capital de niveau 1.

Les risques mesurés dans ces calculs sont en fait les actifs des banques.Cela peut sembler déroutant à première vue, mais ce sont les risques que ces actifs pourraient ne pas être réalisés.Par exemple, si une banque a prêté de l'argent, elle est considérée comme un atout, mais qu'il y a un risque s'ils ne peuvent pas récupérer cet argent.

Les pays se contentent des accords de Bâle, qui ne prennent pas leur nom de détermination par le comité de Bâlede la banque pour les règlements internationaux.L'accord original de 1988, connu sous le nom de Bâle I, exigeait simplement que les banques ayant une présence internationale maintiennent un ratio d'adéquation du capital d'au moins 8%.Bâle II, a convenu en 2004, a ajouté d'autres règles obligeant les gouvernements à vérifier si les circonstances des banques individuelles pourraient signifier qu'elle avait besoin d'un ratio plus élevé.Il exigeait également que les banques soient plus ouvertes sur les risques qu'ils prenaient, la théorie étant que le marché ajusterait alors sa valorisation des actifs des banques à la lumière de ces informations. Les accords de Bâle ont été révisés au fil des ans pour prendre pluscompte de la solidité des actifs particuliers.Par exemple, une banque peut avoir les mêmes montants en dollars liés aux prêts aux gouvernements de son pays et aux prêts non garantis aux particuliers.Lors de l'évaluation des actifs et des risques, la première est clairement beaucoup plus précieuse car il est beaucoup plus probable que la banque récupérera l'argent. Pour en tenir compte, certaines mesures du ratio adéquate du capital multiplieront chaque actif par une pondération de risque standard.Un prêt à un gouvernement peut être pondéré à zéro, ce qui signifie qu'il est effectivement ignoré à des fins d'évaluation des risques.Un prêt à une source moins fiable peut être pondéré à 0,75, ce qui signifie que 75% de la valeur des prêts est incluse dans le chiffre des risques lors du calcul du rapport.