Milyen tényezők befolyásolják a nyugdíjak jelenértékét?

A nyugdíjak sokféle fajtában vannak, bár ezeket a terveket általában meghatározott hozzájárulási vagy meghatározott juttatási terveknek kategóriába sorolják.A nyugdíjak jelenértéke részben az alapjául szolgáló értékpapírok, például részvények, kötvények, betéti igazolások és befektetési alapok részvényeinek teljesítésétől függ.A meghatározott juttatási terv értékeit a különböző lovasok is befolyásolják, amelyek biztosítják a különféle kifizetések szintjének tartójának a különböző pontokban történő beszámolóját.Következésképpen sok nyugdíjprogram tartalmaz mind a biztosítási, mind a készpénzértéket;Ez a két érték ritkán azonos.Általában a fióktulajdonos nem fér hozzá a pénzeszközökhöz a nyugdíjazáskor előtt, de abban az időben olyan pénzt kap, amely megegyezik a számla részesedésének jelenlegi értékével.A legtöbb esetben a meghatározott hozzájárulási tervek tartalmazzák a befektetési alapok részvényeit és a rögzített kamatú értékpapírokat, például a betéti igazolványokat (CD).A befektetési alap részvényei napi szinten ingadoznak, mivel ezek az alapok valójában más értékpapírokba, például részvényekbe és kötvényekbe fektetnek be, míg a CD -k általában fő védelemmel rendelkeznek;A CD -számla tulajdonosai elveszíthetik ezeket a termékeket a korai visszaváltási szankciók miatt.A meghatározott hozzájárulási tervekkel a nyugdíjak jelenértéke tükrözi az alapul szolgáló értékpapírok jelenlegi piaci értékét, miután kiigazításokat végeztek a visszaváltási szankciók figyelembevétele érdekében.Az a cég, amely a járadékot adja ki, általában vállalja, hogy egy meghatározott jövőbeli napon átalányösszegű pénzösszeget fizet a számlatulajdonosnak.Még akkor is, ha a járadék -szerződés az idő múlásával pénzt veszít, a járadékot tartalmazó nyugdíjak jelenértékét gyakran inkább a járadék -szerződés garanciáihoz kapcsolják, mint az értékpapírok jelenlegi értékének, amelyet a terv tartalmaz.

Egyes esetekben a meghatározott juttatási terv résztvevői úgy döntenek, hogy a terv lejáratának dátuma előtt visszavonulnak.Amikor ez megtörténik, a résztvevő a készpénzértéket vagy a biztosítási értéket kapja.A készpénzérték a nyugdíjak jelenértékét képviseli, míg a biztosítási érték olyan összeget képvisel, amelyet a tervüzemeltető megígéri, hogy a terv résztvevőjének fizeti a korai kivonás esetén.A biztosítási visszavonási értékeket gyakran kiigazítják az adminisztratív díjak és büntetések elszámolására.A nyugdíjprogram -üzemeltetők értékelik az éves díjakat ezekre a biztosítási versenyzőkre, és ezek a költségek tovább kimerítik a nyugdíjak jelenértékét.