Mi az egyéni nyugdíjazási számla?

Egyéni nyugdíjazási számla egyszerűen IRA néven is ismert, olyan megtakarítási számla, amelyben az alapok nem vonatkoznak adóköteles az alapba történő letétbe helyezéskor.Az IRA nyugdíjazási finanszírozási lehetőség az Egyesült Államokban, de nem egyedi.Sok más országban hasonló nyugdíjazási tervei vannak, amelyek hasonló adójogosultságokat hordoznak, például az egyéni megtakarítási számlát, vagy az ISA -t, amelyet az Egyesült Királyságban kínálnak.

Az első egyéni nyugdíjazási számlát 1974 -ben kínálták az Egyesült Államokban. A legenda szerint a megtakarítási terv IRA -ként való megnevezése valójában az egyik biztosítási, IRA Cohen kidolgozásán dolgozó biztosítási mód elismerése volt.Más források azt állítják, hogy ez egyszerűen véletlen egybeesés volt, vagy nem más, mint egy városi legenda.

Az első egyéni nyugdíjazási számla kezdete óta számos különféle típus alakult ki, amelyek mindegyike kissé eltérő adókedvezményt hordoz.A hagyományos IRA előnye, hogy nem von be adót az évente letétbe helyezett összegre, ami csökkentheti az egyén adóteherét.A számláról való kilépés jövedelemnek számít az években, amikor a visszavonulás megtörténik.Ezzel szemben a Roth IRA lehetővé teszi a járulékok adóztatását az általuk elvégzett években, de adómentességgel járnak, amikor a későbbi években visszavonják őket.Az egyéni nyugdíjazási számla szinte minden formájáról büntetéssel jár, amelyet fizetni kell abban az esetben, ha visszavonulást hajtanak végre, mielőtt az egyén eléri az 59 ½ éves korot.A megtakarítási tervbe történő befizetésért évente a jövedelem maximális összegétől.Az évek során az éves hozzájárulás összesen felfelé változott, lehetővé téve a gazdaság és az életszínvonal változásait.Különböző típusú IRA -k kidolgozásával az éves hozzájárulások teljes összegét szabályozó törvényeket hozták létre, amelyek meghatározzák a maximális összeget, amelyet kumulatív módon lehet elhelyezni a különböző számlákba, feltételezve, hogy a munkavállaló egynél több IRA -t állított be.

Például, ha a munkavállalónak van egy hagyományos IRA -ja és egy Roth IRA, és a jelenlegi rendeletek lehetővé teszik az egyén számára, hogy évente akár 5000 dollárt is hozzájáruljon (USD)A két fiók mindegyike.A munkavállaló azonban nem tudott 5000 USD -t letétbe helyezni minden számlán.

Az 50 évnél idősebb személyek évente kissé nagyobb összegeket tudnak hozzájárulni az egyéni nyugdíjazási számlához.Ez különösen fontos lehet azoknak a munkavállalóknak, akik az élet későbbi szakaszáig vártak, hogy hozzájáruljanak az IRA -hoz, mivel ez lehetővé teszi számukra, hogy több tartalékot halmozzanak fel a számlán, mint amennyire másként sikerült volna.Miközben 59 ½ éves korban elkezdhetik a visszavonást, anélkül, hogy büntetést vetnének fel, sokan úgy döntenek, hogy várnak, amíg el nem éri a teljes nyugdíjkorhatárt, amely az Egyesült Államokban 65 éves.Ideális esetben az IRA -ból való kivonások felhasználhatók a nyugdíjak, a 401 (k) tervek és más nyugdíjazási tervek kiegészítésére, ezáltal korlátozva az adó összegét, amelyet az egyes naptári években értékelnek.