Mi a nem realizált veszteség?

Néha papírveszteségnek nevezik, a nem realizált veszteség olyan helyzet, amikor a befektető részvény vagy más biztonság veszteségét szenvedett el, de még nem vette át hivatalosan a veszteséget.Ez a nem realizált veszteség ideiglenes helyzet lehet, feltételezve, hogy a biztonság értéke ismét növekedni kezd, és meghaladja az eredetileg a részvényekért fizetett árat.Ha a befektető úgy dönt, hogy eladja a biztonságot, miközben az ár még mindig alacsonyabb az eredeti vételáron, akkor a nem realizált veszteség megvalósul, és tőkeveszteségként igényelhető.

A nem realizált veszteség természetének megértésének legegyszerűbb módja egy adott részvény ezer részvényének megvásárlásának mérlegelése.Néhány héttel a vásárlás után a részvények értéke zuhanni kezd, néhány váratlan esemény vagy a piacon való eltolódás miatt.Egy -két napon belül ezen részvények értéke annak a felének, amit a befektető kezdetben fizetett.Ez azt jelenti, hogy a részvényes ötven százalékos veszteséget szenvedett a beruházás során.

A tendencia körülményeitől függően a befektető kivetítheti, hogy a részvény hamarosan kiegyenlítődik, és ismét növekedni kezd.Ha ez a helyzet, akkor dönthet úgy, hogy megtartja a részvényeket, és végül csökkenti a nem realizált veszteség összegét, mivel a részvényérték növekszik olyan szintre, amely meghaladja az eredeti vételárat.Ez megteremti az úgynevezett nem realizált nyereséget.

Ha az állomány nem tud helyreállni, és ehelyett folytatja a lefelé mutató tendenciát, a befektető növekedni fog a nem realizált veszteségek növekedésében.Miután egyértelmű, hogy az állomány nem fog behajtani, a befektetőnek jó lenne eladni a részvényeket, mielőtt az érték tovább csökken, és ezáltal megakadályozza a veszteség további növekedését.Az állomány eladásánál a nem realizált veszteség megvalósult veszteséggé válik, és adókedvezményként igényelhető abban az időszakban, amikor a veszteség megvalósul.

Mind a nem realizált veszteség, mind a nem realizált nyereség ebben az állapotban marad, amíg a befektető úgy dönt, hogy eladja a biztonságot.Ezen a ponton a nyereség vagy a veszteség megvalósul, és a befektetési portfólió értékét ennek megfelelően módosítják.Ez fontos, mivel sok adóügynökség nem tartja a tőkenyereséget adókötelesnek, amíg ezek a nyereségek megvalósulnak.Ezenkívül a veszteség általában nem igényelhető levonásként, amíg az összeg megvalósul.