Di bidang keuangan, apa itu tanggal rekaman?

Tanggal catatan adalah tanggal di mana perusahaan mengidentifikasi pemegang saham yang akan membayar dividen yang akan datang.Pemilik stok pada tanggal catatan akan menerima dividen.Setelah tanggal telah tiba, harga saham umumnya akan turun dengan jumlah dividen.Ini dikenal sebagai perdagangan ex-dividen.Alasan mengapa saham yang diperdagangkan ex-dividen adalah karena, jika saham dijual setelah tanggal catatan, penjual, yang merupakan pemegang saham pada tanggal catatan, menerima dividen.

Tanggal ex-dividen adalah hari pertama periode ex-dividen.Periode ex-dividen adalah periode waktu dari tanggal catatan hingga tanggal dividen sebenarnya dibayarkan.Saham perdagangan ex-dividen untuk seluruh periode ex-dividen.

Pada tanggal 1 Agustus, sebuah perusahaan mungkin menyatakan dividen untuk dibayar pada 1 September kepada pemegang saham catatan pada 15 Agustus.Dalam hal ini, tanggal catatan adalah 15 Agustus.Semua pemegang saham catatan pada 15 Agustus akan menerima dividen.Saham akan berdagang ex-dividen dari 16 Agustus hingga 1 September.

sehubungan dengan reksa dana, tanggal catatan digunakan untuk menentukan setiap pemilik, dan jumlah saham yang dimilikinya pada tanggal tertentu, untuk membayar distribusi kepada pemegang saham.Distribusi reksa dana biasanya dibayarkan setiap tahun atau setengah tahun, meskipun sekuritas dalam dana akan membayar dividen pada berbagai waktu sepanjang tahun.Pemegang Saham Catatan pada tanggal catatan akan menerima distribusi pada tanggal distribusi.

Tanggal catatan sekuritas yang didukung aset adalah tanggal di mana pemilik diidentifikasi sehingga pembayaran yang dijadwalkan dapat didistribusikan.Pemilik pada tanggal ini akan menerima pembayaran pada tanggal pembayaran.Efek yang didukung aset adalah instrumen utang yang didukung oleh aset tertentu, seperti kontrak piutang atau angsuran.Karena akun dikumpulkan atau pembayaran angsuran dilakukan, pembayaran didistribusikan kepada pemilik sekuritas sesuai dengan ketentuan keamanan.

Setiap kali sekuritas dibeli atau dijual, ada periode penyelesaian sebelum transaksi dicatat.Perdagangan obligasi saham atau kota menyelesaikan tiga hari perdagangan saham setelah penjualan.Obligasi pemerintah AS dan reksa dana biasanya menyelesaikan sehari setelah tanggal perdagangan.Ini penting untuk diingat, karena perdagangan perlu diselesaikan sebelum tanggal catatan bagi pembeli untuk menerima dividen atau distribusi.