Apa itu rasio kecukupan modal?

Rasio kecukupan modal adalah formula yang digunakan oleh regulator keuangan untuk melacak seberapa baik bank yang dilindungi terhadap risiko.Prinsip rasio ini adalah untuk membagi modal bank saat ini terhadap risiko saat ini.Di banyak negara, rasio bank harus disimpan pada atau di atas angka tertentu.

Untuk keperluan formula ini, modal bank digolongkan dalam dua tingkatan.Sebagai prinsip umum, modal Tier 1 adalah apa yang dapat digunakan bank segera saat masih berdagang.Modal Tier 2 adalah apa yang akan tersedia selama proses likuidasi jika bank ditutup.Karena yang pertama lebih berharga, beberapa pengukuran rasio kecukupan modal hanya mempertimbangkan modal Tier 1.

Risiko yang diukur dalam perhitungan ini sebenarnya adalah aset bank.Ini mungkin tampak membingungkan pada pandangan pertama, tetapi mereka adalah risiko bahwa aset ini mungkin tidak terwujud.Misalnya, jika bank memiliki uang pinjaman, itu dianggap sebagai aset, tetapi ada risiko jika tidak mendapatkan uang ini kembali.

Sebagian besar negara mematuhi perjanjian Basel, yang mengambil nama mereka dari ditentukan oleh Komite Baselbank untuk penyelesaian internasional.Accord 1988 asli, yang dikenal sebagai Basel I, hanya membutuhkan bank dengan kehadiran internasional untuk mempertahankan rasio kecukupan modal minimal 8%.Basel II, setuju pada tahun 2004, menambahkan aturan lebih lanjut yang mengharuskan pemerintah untuk memeriksa apakah keadaan bank individu mungkin berarti membutuhkan rasio yang lebih tinggi.Ini juga mengharuskan bank untuk lebih terbuka tentang risiko yang mereka ambil, teorinya adalah bahwa pasar kemudian akan menyesuaikan penilaian aset bank mengingat informasi ini.

Kesepakatan Basel telah direvisi selama bertahun -tahun untuk membutuhkan lebih banyakAkun tentang seberapa solid aset tertentu.Misalnya, bank mungkin memiliki jumlah dolar yang sama yang diikat dalam pinjaman kepada pemerintah negara -negara dan pinjaman tanpa jaminan kepada individu.Saat menilai aset dan risiko, yang pertama jelas jauh lebih berharga karena jauh lebih mungkin bahwa bank akan mendapatkan uang kembali.

Untuk memperhitungkan hal ini, beberapa pengukuran rasio kecukupan modal akan melipatgandakan setiap aset dengan bobot risiko standar.Pinjaman kepada pemerintah mungkin ditimbang pada nol, artinya secara efektif diabaikan untuk tujuan penilaian risiko.Pinjaman ke sumber yang kurang dapat diandalkan mungkin ditimbang pada 0,75, yang berarti 75% dari nilai pinjaman termasuk dalam gambar risiko saat menghitung rasio.