Apa itu kontrol kredit?

Juga dikenal sebagai manajemen kredit, kontrol kredit adalah istilah yang digunakan untuk menggambarkan proses mengevaluasi tingkat risiko yang terkait dengan pelanggan potensial dan menetapkan hak kredit kepada pelanggan tersebut.Ini berarti bahwa dua tujuan harus dicapai dengan kontrol kredit.Pendapatan penjualan harus ditingkatkan dengan menyetujui pelanggan yang memberikan sedikit risiko kredit dan mendorong mereka untuk memanfaatkan jalur kredit itu.Pada saat yang sama, proses manajemen kredit juga berupaya mengidentifikasi pelanggan potensial yang memang menyajikan sejumlah besar risiko, dan baik memberlakukan batas kredit yang lebih rendah pada akun mereka atau menolak hak kredit sama sekali.

Ketika digunakan secara efektif, kontrol kredit membantu menjaga risiko secara keseluruhan diasumsikan oleh kreditor dalam kisaran yang masuk akal.Melakukan hal itu memiliki efek mencegah banyak tekanan pada bisnis dalam hal beban utangnya saat ini.Pendekatan yang seimbang untuk tugas tersebut akan memposisikan perusahaan sehingga bahkan jika beberapa pelanggan berisiko lebih tinggi melakukan default pada saldo akun mereka, kerusakan yang dilakukan pada garis bawah perusahaan dijaga agar tetap minimum.Bisnis tetap layak dan mampu menyediakan barang dan jasa kepada klien lain tanpa takut tidak dapat memenuhi kewajibannya.

Dengan banyak perusahaan, proses kontrol kredit ditugaskan ke departemen tertentu dalam struktur operasional secara keseluruhan.Menilai kelayakan kredit dari calon klien biasanya merupakan tugas anggota atau kelompok dalam tim akuntansi keseluruhan, tetapi juga dapat menjadi fungsi dari divisi atau departemen manajemen risiko.Perusahaan kecil lebih cenderung menggabungkan tugas memenuhi syarat klien potensial untuk hak kredit ke dalam fungsi akuntansi umum, sementara perusahaan yang lebih besar dapat mengoperasikan departemen manajemen kredit terpisah.Dalam kedua skenario, keputusan yang dibuat oleh tim kontrol kredit akan selaras dengan kebijakan kontrol kredit yang dikembangkan dan diberlakukan oleh pemilik dan manajer.

Bergantung pada sifat bisnis, mungkin ada beberapa perbedaan dalam bagaimana kebijakan kontrol kredit ditulis, dan kriteria apa yang harus dipenuhi pelanggan untuk mendapatkan hak kredit.Beberapa bisnis sebenarnya fokus pada konsumen yang memiliki risiko kredit yang lebih tinggi, terutama mereka yang telah melalui periode pembalikan keuangan dan menunjukkan tanda -tanda mengatasi hambatan masa lalu.Di sini, perusahaan dapat memilih untuk memperluas hak kredit terbatas bersama dengan tingkat bunga yang sedikit lebih tinggi pada setiap saldo yang dibawa dari satu periode penagihan ke masa berikutnya.Seiring waktu, karena pelanggan secara bertanggung jawab mengelola akun kredit, perusahaan dapat memilih untuk meningkatkan jalur kredit, sementara juga mengirimkan umpan balik positif ke berbagai lembaga kredit.