Kiểm soát tín dụng là gì?

Còn được gọi là quản lý tín dụng, kiểm soát tín dụng là một thuật ngữ được sử dụng để mô tả quá trình đánh giá mức độ rủi ro liên quan đến khách hàng tiềm năng và giao các đặc quyền tín dụng cho những khách hàng đó theo đó.Điều này có nghĩa là hai mục tiêu phải đạt được với kiểm soát tín dụng.Doanh thu bán hàng phải được tăng lên bằng cách phê duyệt những khách hàng trình bày ít theo cách rủi ro tín dụng và khuyến khích họ sử dụng dòng tín dụng đó.Đồng thời, quy trình quản lý tín dụng cũng tìm cách xác định các khách hàng tiềm năng có số lượng rủi ro đáng kể và áp đặt giới hạn tín dụng thấp hơn đối với tài khoản của họ hoặc từ chối hoàn toàn các đặc quyền tín dụng.Khi được sử dụng hiệu quả, kiểm soát tín dụng giúp giữ rủi ro tổng thể mà chủ nợ phải chịu trong một phạm vi hợp lý.Làm như vậy có tác dụng ngăn chặn rất nhiều căng thẳng đối với doanh nghiệp về tải nợ hiện tại.Một cách tiếp cận cân bằng cho nhiệm vụ sẽ định vị công ty để ngay cả khi một số khách hàng có rủi ro cao hơn mặc định trên số dư tài khoản của họ, thiệt hại đối với điểm mấu chốt của công ty được giữ ở mức tối thiểu.Doanh nghiệp vẫn khả thi và có thể cung cấp hàng hóa và dịch vụ cho các khách hàng khác mà không lo ngại về việc không thể đáp ứng nghĩa vụ của mình.Với nhiều công ty, quá trình kiểm soát tín dụng được giao cho một bộ phận cụ thể trong cấu trúc hoạt động tổng thể.Đánh giá tính tín dụng của một khách hàng tiềm năng thường là nhiệm vụ của một thành viên hoặc nhóm trong nhóm kế toán tổng thể, nhưng cũng có thể là một chức năng của một bộ phận hoặc bộ phận quản lý rủi ro.Các công ty nhỏ hơn có nhiều khả năng đóng gói nhiệm vụ đủ điều kiện cho khách hàng tiềm năng cho các đặc quyền tín dụng vào chức năng kế toán chung, trong khi các tập đoàn lớn hơn có thể vận hành một bộ phận quản lý tín dụng riêng biệt.Trong cả hai kịch bản, các quyết định của nhóm kiểm soát tín dụng sẽ hài hòa với chính sách kiểm soát tín dụng được phát triển và đưa ra bởi các chủ sở hữu và người quản lý.Tùy thuộc vào bản chất của doanh nghiệp, có thể có một số phương sai trong cách viết các chính sách kiểm soát tín dụng đó và những tiêu chí nào mà khách hàng phải đáp ứng để đảm bảo các đặc quyền tín dụng.Một số doanh nghiệp thực sự tập trung vào người tiêu dùng có rủi ro tín dụng cao hơn, đặc biệt là những người đã trải qua thời kỳ đảo ngược tài chính và đang có dấu hiệu vượt qua những trở ngại trong quá khứ.Tại đây, công ty có thể chọn gia hạn các đặc quyền tín dụng hạn chế cùng với lãi suất cao hơn một chút đối với bất kỳ số dư nào được thực hiện từ thời hạn thanh toán này sang giai đoạn tiếp theo.Theo thời gian, khi khách hàng có trách nhiệm quản lý tài khoản tín dụng, công ty có thể chọn tăng hạn mức tín dụng, đồng thời gửi phản hồi tích cực cho các cơ quan tín dụng khác nhau.