Apa itu bunga prabayar?

Dalam hal keuangan, bunga adalah jumlah yang ditetapkan yang dibayarkan untuk penggunaan uang, umumnya persentase dari uang yang dipinjam atau dipinjamkan.Bunga dibayar dalam tunggakan, atau setelah fakta, karena itu bukan sampai uang telah digunakan.Bunga prabayar dibayarkan sebelum jatuh tempo.Salah satu tempat paling umum di mana bunga prabayar dinilai adalah dalam pengadaan hipotek real estat.

Bunga prabayar hipotek biasanya dikumpulkan pada saat menutup hipotek, dan mencakup jumlah bunga yang akan datang karena sisa sisaBulan ketika pinjaman ditutup.Misalnya, jika pinjaman ditutup pada 15 Oktober, agen pinjaman akan menahan bunga untuk 15 Oktober hingga 31 Oktober, yang biasanya akan jatuh tempo pada pembayaran 1 November.Pinjaman baru, bagaimanapun, biasanya tidak memerlukan pembayaran untuk dilakukan sampai akhir bulan penuh pertama, yang dalam kasus di atas adalah 1 Desember.Ini memberi pemberi pinjaman waktu untuk mengatur akun dan memulai dengan pembayaran yang dijadwalkan secara berkala.

Bentuk lain dari bunga prabayar yang dibebankan pada beberapa transaksi real estat disebut sebagai titik diskon, atau biaya originasi pinjaman.Poin sebenarnya dibayarkan di muka untuk membeli tarif, atau mendapatkan suku bunga yang lebih rendah pada hipotek.Ini dapat dibebankan pada pembelian baru dan hipotek yang dibiayai kembali, dan didasarkan pada persentase dari jumlah hipotek.Jika pemberi pinjaman menagih tiga poin pada hipotek $ 100.000 dolar AS (USD), maka ia mengenakan biaya $ 3.000 USD untuk bunga prabayar.Namun, seseorang harus sangat berhati -hati, ketika menyetujui untuk membayar poin.Di AS, rata -rata pemilik rumah bergerak atau pembiayaan kembali dalam waktu lima tahun.Penting untuk menghitung perbedaan jumlah bunga yang akan dibayarkan dengan pinjaman tanpa tarif diskon, dan membandingkannya dengan jumlah bunga yang akan dibayarkan pada tingkat baru ditambah jumlah yang dibayarkan dalam poin.

beberapaNegara -negara, seperti Belgia, Denmark, Yunani, Irlandia, Italia, Belanda, Norwegia, Swedia, Swiss, dan Amerika Serikat mengizinkan pengurangan pajak penghasilan untuk pembayaran bunga hipotek untuk individu dan bisnis.Yurisdiksi lain, seperti Inggris, hanya mengizinkan pengurangan bunga hipotek untuk bisnis.Namun, sebagai aturan umum, pengurangan tidak termasuk bunga prabayar, tetapi hanya bunga yang seharusnya dibebankan untuk tahun berjalan.Bunga prabayar akan dapat dikurangkan pada tahun yang seharusnya dinilai..Jika ini adalah pembelian awal, maka wajib pajak memiliki opsi untuk mengklaim semua poin yang dibayarkan pada tahun pembelian, atau mengamortisasi poin selama masa hipotek atau sampai hipotek dibayarkan.Poin yang dibayarkan untuk properti bisnis atau sewaan, atau untuk membiayai kembali tempat tinggal pribadi, harus diamortisasi.