ウェルズの気づきとは何ですか？

Wells通知とは、財務または財務報告に関連する違反を犯している可能性があるため、調査中であることを会社に通知する手紙です。この手紙は必須ではありませんが、米国では、証券取引委員会（SEC）と全米証券ディーラー協会（NASD）が手続きの標準的な部分にしています。ウェルズ通知は、2002年のサルベンスオクスリー法およびその他の同様の規制法の下で規定を実施する最初のステップとしてよく使用されます。最初に、規制当局が起こったと考えている違反を会社に伝えます。通知は、違反の疑いに対する罰則が何であるかを提供する場合があります。また、会社の管理者が違反を検討する個人と接触する方法も提供します。財務情報。規制当局が会社が単に報告に間違いを犯したと考えている場合、それは送信されないかもしれません。したがって、ウェルズ通知は、SECまたはNASDが会社が意図的な詐欺を犯したと考えているという重要な指標です。次に、会社は決定を下す人に連絡する必要があります。この人の連絡先情報は通知に記載されています。これは通常、手紙で行われますが、口頭での会話は時々プロセス中に行われる場合があります。企業が通知に応答しなかった場合、それは告訴に違反して民事罰を受ける可能性があります。問題を裁判所に持ち込む。そのような問題の管轄権は、通常、地方裁判所や州裁判所ではなく、連邦裁判所にあります。財政問題を扱うほとんどの法律は、連邦レベルで可決されます。個人が保有している会社が不正行為に従事している場合、それは内国歳入庁などの別の機関によって処理される可能性があります。民間企業は依然として公開会社と同じ要件の一部にさらされていますが、執行の手順は状況によってはわずかに異なる可能性があります。