Wat is een uitsluitingsverhouding?

Lijfrente beleggers moeten vaak belasting betalen over hun aangiften, maar een deel van de aangifte die niet wordt belast, staat bekend als de uitsluitingsratio.De reden dat deze uitsluitingsratio niet wordt belast, is omdat, hoewel het een rendement is, er eenvoudigweg wordt gedacht dat het de geld die beleggers aanvullen die worden gebruikt om de lijfrente te starten.Om het percentage van de verhouding te achterhalen, zijn het bedrag dat wordt betaald voor de lijfrente en het verwachte rendement verdeeld.De meeste lijfrente -beleggers zullen hun beleggingskosten volledig aanvullen, op welk punt de ratio ongeldig wordt.

Wanneer iemand een rendement op zijn investering doet, wordt het rendement hetzelfde belast als het inkomen van een werknemer.Met een uitsluitingsverhouding, slechts een klein deel mdash;Niet de hele terugkeer mdash;wordt belast.Deze ratio heeft vooral invloed op in lijfrente gebaseerde investeringen, maar er zijn andere beleggingsvoertuigen die ook door deze ratio kunnen worden beïnvloed.Het belasten van de gehele aangifte zou zijn alsof je alles belasten wat een reguliere werknemer maakt;Het zou kunnen leiden tot een laag rendement en zou beleggen nog riskanter maken.Hoewel al het geld dat een belegger in deze investering verdient, technisch gezien als een rendement wordt beschouwd, kan de uitsluitingsratio een belegger zijn verliezen goedmaken, omdat wordt gedacht dat het deel dat niet wordt belast het geld aangevuld zijn dat hij voor de investering heeft betaald.Verschillende cijfers zijn nodig om een uitsluitingsverhouding te vinden, of het percentage waarop de belegger niet wordt belast.Een aantal is hoeveel de belegger heeft betaald om de lijfrente -investering te starten, terwijl de tweede is hoeveel zijn contractstaten moeten worden verwacht als een rendement op de investering.De twee zijn verdeeld en het links percentage is het gedeelte waarop hij niet wordt belast.Als de uitsluitingsratio bijvoorbeeld 85 procent is, dan is alleen de resterende 15 procent belastbaar inkomen.

Aangezien een lijfrente blijft betalen, is het gebruikelijk dat een belegger zijn initiële kosten terugverdient.Wanneer dit gebeurt, wordt de uitsluitingsverhouding afgeschaft en worden alle aangiften als belastbaar beschouwd.Als de opstartkosten bijvoorbeeld $ 2.000 US dollar (USD) zijn, dan wordt de belegger bij het rendement dat veel niet -belastbaar geld ontvangt, al het andere dat wordt gewonnen uit de investering tegen het volledige bedrag belast.Als de investering niet voldoende rendement oplevert om de kosten te dekken, wordt deze als een verlies geteld en zal de belegger zijn initiële investering niet terugvorderen.