Vad är ett uteslutningsförhållande?

Livräntainvesterare måste ofta betala skatter för sin avkastning, men en del av avkastningen som inte beskattas kallas uteslutningsgraden.Anledningen till att detta uteslutningsgrad inte beskattas är att även om det är en avkastning, anses det helt enkelt att fylla på de pengar som investerare använde för att starta livränta.För att ta reda på förhållandet är det belopp som betalas för livränta och den förväntade avkastningen.De flesta livräntainvesterare kommer helt att fylla på sina investeringskostnader, vid vilken punkt förhållandet blir ogiltigt.

När någon gör en avkastning på sin investering beskattas avkastningen på samma sätt som en arbetares inkomst.Med ett uteslutningsförhållande, bara en liten del mdash;inte hela returen mdash;beskattas.Detta förhållande påverkar mestadels livränta-baserade investeringar, men det finns andra investeringsfordon som också kan påverkas av detta förhållande.Att beskatta hela avkastningen skulle vara som att beskatta allt som en vanlig arbetare gör;Det kan leda till låg avkastning och skulle göra investeringar ännu mer riskfyllda.Medan alla pengar som en investerare tjänar på denna investering betraktas tekniskt som en avkastning, tillåter uteslutningsgraden en investerare att göra sina förluster, eftersom den del som inte beskattas tros fylla på de pengar han betalade för investeringen.

Två tvåOlika siffror behövs för att ta reda på ett uteslutningsförhållande eller den procentandel som investeraren inte beskattas.Ett antal är hur mycket investeraren betalade för att starta livräntainvesteringen, medan den andra är hur mycket hans kontraktstater bör förväntas som en avkastning till investeringen.De två är uppdelade, och den procentuella kvartalet är den del som han inte beskattas på.Till exempel, om uteslutningsgraden är 85 procent, är endast de återstående 15 procenten skattepliktiga inkomster.

När en livränta fortsätter att betala är det vanligt att en investerare får tillbaka sina initiala kostnader.När detta inträffar avskaffas uteslutningsgraden och alla avkastningar anses beskattningsbara.Till exempel, om startkostnaden är $ 2 000 US -dollar (USD), så snart investeraren får så mycket icke -värderbara pengar i avkastning, beskattas allt annat från investeringen till hela beloppet.Om investeringen inte ger tillräckligt med avkastning för att täcka kostnaden räknas den som en förlust och investeraren kommer inte att återvinna sin initiala investering.