Tỷ lệ bảo hiểm tiền mặt là gì?

Công thức tỷ lệ bảo hiểm tiền mặt là một cách để kế toán và chủ doanh nghiệp xác định xem một doanh nghiệp có đủ tiền để trả lãi và chi phí hoạt động hàng ngày hay không.Tỷ lệ bảo hiểm tiền mặt cũng sẽ giúp xác định xem doanh nghiệp có thể kiếm được lợi nhuận hay phải chi toàn bộ tiền để trả nợ.Tỷ lệ bản thân dễ dàng tính toán và được thực hiện trong một vài bước.Câu trả lời cao hơn 1 tốt hơn và câu trả lời thấp hơn 1 thường cho thấy doanh nghiệp sẽ sớm bị phá sản. Tỷ lệ bảo hiểm tiền mặt là một công thức mất ba số: thu nhập trước lãi suất và thuế (EBIT), chi phí không dùng tiền mặt nhưKhấu hao, và chi phí lãi.Chi phí lãi suất chỉ nên bao gồm tiền được trả, và không giảm giá hoặc phí bảo hiểm.Hầu hết các kế toán, kế toán và phần mềm kế toán có thể tìm ra những con số này nếu chúng không được biết đến.Con số xuất phát từ công thức cho thấy một công ty đã so với khoản nợ của mình bao nhiêu tiền. Công thức bắt đầu bằng cách lấy EBIT và thêm nó vào các chi phí không dùng tiền mặt.Nếu EBIT là $ 300 đô la Mỹ (USD) và chi phí không dùng tiền mặt là $ 100 USD, thì tổng số $ 400 USD.Con số này sau đó được chia cho chi phí lãi.Ví dụ, nếu chi phí lãi suất là 200 USD, thì tính toán là 400/200.Điều này để lại 2, tạo ra tỷ lệ 2: 1.

Số còn lại đại diện cho số tiền mà công ty phải trả chi phí.Trong ví dụ trên, công ty có 2 USD cho mỗi khoản nợ 1 USD.Công ty sẽ có thể trả nợ và có lợi nhuận sau tất cả các chi phí. Nếu con số nhỏ hơn 1, điều này khiến công ty ở một nơi tồi tệ.Điều này có nghĩa là công ty không thể trả tất cả các khoản nợ của mình.Một số ít hơn 1 được coi là một chỉ số cho thấy doanh nghiệp sẽ phá sản, thường là trong vòng một vài năm.Con số càng cao, công ty càng làm tốt hơn. Tỷ lệ bảo hiểm tiền mặt được sử dụng làm chỉ số để cho thấy liệu có bất kỳ doanh nghiệp nào có thể đáp ứng nghĩa vụ tài chính của mình hay không.Nó sử dụng chi phí và chi phí thực tế của doanh nghiệp, vì vậy tỷ lệ bảo hiểm tiền mặt được coi là chính xác về mặt thể hiện sự thành công của một công ty.Nếu một công ty sử dụng ước tính chi phí, tỷ lệ bảo hiểm tiền mặt vẫn có thể chính xác, nhưng chỉ khi các ước tính là chính xác.