Lập kế hoạch thuế quốc tế là gì?

Các doanh nghiệp đang kinh doanh ở nhiều quốc gia đang phải đối mặt với một loạt các vấn đề về thuế mới, bởi vì sự hiện diện của họ ở một quốc gia thứ hai có thể khiến họ phải chịu thuế đối với lợi nhuận kiếm được ở quốc gia đó.Điều này dẫn đến khả năng đánh thuế gấp đôi, bởi vì đất nước của công ty có thể cố gắng đánh thuế cùng một thu nhập.Đây là nơi lập kế hoạch thuế quốc tế đến, bởi vì cần có kế hoạch cẩn thận để đảm bảo rằng một công ty không bị phạt vì kinh doanh ở nhiều quốc gia.Có thể cần phải trả các loại thuế khác, chẳng hạn như thuế bán hàng hoặc thuế giá trị gia tăng, ở quốc gia thứ hai và kế hoạch có thể đảm bảo rằng không có hình phạt nào được phát sinh.Một nhóm quốc tế có thể cần tuân thủ các quy định của cả hai quốc gia liên quan đến việc chuyển nhượng giá, vốn hóa mỏng hoặc các công ty nước ngoài được kiểm soát và các quy tắc này cần giám sát cẩn thận ở mỗi quốc gia.Lợi nhuận kinh doanh ở quốc gia đó nếu nó có một cơ sở thường trú ở đó.Đây có thể là một nơi kinh doanh cố định như văn phòng hoặc nhà máy, hoặc nó có thể là một đại lý phụ thuộc ở quốc gia thực hiện quyền kết luận các hợp đồng ở đó.Nước ngoài sẽ muốn đánh thuế các khoản thanh toán rời khỏi đất nước dưới hình thức cổ tức, lãi suất hoặc tiền bản quyền.Việc bán tài sản ở quốc gia khác có thể khiến doanh nghiệp phải chịu thuế đối với bất kỳ khoản lãi vốn nào được thực hiện.Quốc gia quê nhà có thể giảm thuế đơn phương cho thuế nước ngoài hoặc quyền hạn thuế của nước quê và quốc gia nguồn có thể được quy định bởi một thỏa thuận thuế kép.Lập kế hoạch là cần thiết để đảm bảo rằng chuỗi cung ứng được hợp lý hóa và không làm phát sinh thuế cao không cần thiết.Công ty có thể xem xét thành lập các công ty cổ phần khu vực để nắm giữ cổ phần trong các công ty phân phối khu vực.Những điều này có thể được đặt trong một khu vực tài phán có chế độ thuế thuận lợi cho các công ty nắm giữ như vậy và một mạng lưới các hiệp ước thuế kép cho phép quản lý hiệu quả các khoản nợ thuế trong khu vực.Các nhà quản lý khu vực có thể có được kiến thức chi tiết về các yêu cầu về quy định và thuế trong khu vực, cho họ khả năng tham gia vào kế hoạch thuế quốc tế và phản ứng với các thay đổi theo quy định.Yêu cầu quy định ở mỗi quốc gia nơi công ty hoạt động.Công ty có thể ở một vị trí để tận dụng các mức giảm thuế hoặc các khu vực thương mại tự do trong quốc gia khác.Các giao dịch phải được lên kế hoạch và ghi lại để chúng tuân thủ các yêu cầu ở mỗi quốc gia liên quan đến hồ sơ kế toán và thuế, và tài liệu phù hợp phải được chuẩn bị để biện minh cho giá chuyển nhượng về doanh số bán hàng và dịch vụ trong nhóm.