Hvad er en mål-fordel-plan?

En mål-fordel-plan er en type pensionsplan, der baserer fordelene til planmedlemmer baseret på udførelsen af de investeringer, der er foretaget med de midler, der bidrager til planen.Dette betyder, at selvom der er et mål eller et mål for det niveau af fordele, som hver deltager vil modtage efter at have nået pensionsalderen, er der ingen garantier for, at disse fordele vil være på det forventede mål.Elementerne i denne type plan præsenteres normalt som en hybrid af ydelsesbaserede planer og de pengeopkøbsplaner, der undertiden anvendes til at skabe en slags løbende indtægtsstrøm.

Med en mål-fordel-plan vil processen med jævne mellemrum revidere det niveau af bidrag, der er nødvendigt for at give de forventede fordele.Fra tid til anden betyder det, at der vil ske en vurdering af planen, herunder værdiansættelse af de aktiver, der er købt med bidragene, og hvor godt de klarer sig med hensyn til at producere det ønskede afkast.Det er ikke usædvanligt, at en mål-fordel-plan revurderes på årsbasis, med processen, der begynder enten et år eller to, efter at en deltager tilmelder sig planen og begynder at yde de obligatoriske bidrag, der er nødvendige for at fortsætte denne tilmelding.

I de fleste nationer er der en slags begrænsninger for, hvor meget en deltager kan bidrage årligt til en mål-fordel-plan.Begrænsningen kan være baseret på en fast procentdel af bidragyderens indkomst, såsom kompensationen fra en beskæftigelsesposition.På andre tidspunkter identificeres den maksimale mængde af det årlige bidrag som et specifikt tal med dette tal underlagt revision af statslige skatte- og indtægtsbureauer.At indstille disse begrænsninger hjælper med at sikre, at en mål-fordel-plan ikke kan ændres, så deltagerne kan bruge den til at udligne mere end et bestemt beløb ved at yde bidrag, mens de også forhindrer planadministratorer i at kræve årlige bidrag, der ikke er inden for grund, givetindkomstniveauerne for bidragydere.

Begrebet mål-fordel-plan er blevet udråbt som en rimelig måde at skabe et pensioneringsæg på, især for personer, der begynder processen senere i deres arbejdsliv, eller som finder sig selv at haveat genopbygge pensioneringsaktiver efter at have mistet dem under et markedskryds eller en langvarig recessionsperiode.Da planerne bærer en vis risiko, er det vigtigt at sammenligne fordelene og potentielle forpligtelser ved denne tilgang med andre midler til at spare til pensionering.Dette vil give den enkelte mulighed for at vælge den strategi, der er den mest passende til hans eller hendes økonomiske omstændigheder.