Πώς μπορώ να δημιουργήσω μια προβολή ταμειακών ροών;

Η προβολή ταμειακών ροών δημιουργείται με την εκτίμηση του ποσού των εισερχόμενων κεφαλαίων και όταν θα είναι διαθέσιμα για χρήση.Αυτές οι πληροφορίες συγκρίνονται στη συνέχεια με τα χρήματα που οφείλονται ή θα οφείλονται από την εταιρεία και το χρονικό πλαίσιο στο οποίο πρέπει να πληρώνονται.Η προβολή μπορεί να περιλαμβάνει βραχυπρόθεσμα δεδομένα, μακροπρόθεσμα δεδομένα ή και τα δύο.Οι επίσημες, γραπτές προβολές ταμειακών ροών αποτελούν μέρος των περισσότερων επιχειρηματικών σχεδίων και μπορεί να απαιτηθούν για την έγκριση των σκοπών αναφοράς για δάνειο ή για να αποκτήσουν νέους επενδυτές.Η σχέση μεταξύ εισροής και εκροής συχνά αντιπροσωπεύεται οπτικά από γραφήματα γραμμής ή ράβδου, ώστε ένας θεατής να μπορεί εύκολα να δει ποιοι μήνες θα έχουν θετική ροή και που θα έχουν αρνητική ροή.

Το πρώτο βήμα για τη δημιουργία μιας χρήσιμης προβολής ταμειακών ροών είναι να καθορίσει τοσκοπός της προβολής.Αυτό θα σας πει ποιο χρονικό πλαίσιο πρέπει να εξετάσετε.Για παράδειγμα, εάν ο σκοπός είναι να προβάλλουμε εάν η εταιρεία θα κερδίσει ή όχι το κέρδος στο τέλος της οικονομικής χρήσης, πρέπει να γνωρίζετε μόνο ποια χρήματα θα πάνε και θα βγει πριν από το τέλος του έτους.Εάν ο σκοπός είναι να προβλεφθεί η ανάγκη για προσωρινή χρηματοδότηση κατά τη διάρκεια ελλείψεων ή να αποκαλύψετε τον καλύτερο χρόνο για να πραγματοποιήσετε σημαντικές επενδύσεις κεφαλαίου, θα πρέπει να γνωρίζετε πώς συγκρίνετε το εισόδημα και η εκροή κάθε μήνα.Ταμειακές εισροές ή εισροές επιχειρήσεων.Αυτά τα κεφάλαια μπορούν να προέρχονται από καταθέσεις επενδυτών, έσοδα από πωλήσεις προϊόντων ή υπηρεσιών, κέρδη από την πώληση περιουσιακών στοιχείων, δώρα, επιχορηγήσεις ή δάνεια.Θα χρειαστεί να συγκεντρώσετε όλα τα διαθέσιμα δεδομένα σχετικά με την εισροή για την επιλεγμένη χρονική περίοδο.Το ευκολότερο κομμάτι αυτού του παζλ εισροής είναι γνωστό εισόδημα: εκκρεμείς πωλήσεις περιουσιακών στοιχείων, προγραμματισμένα εισοδήματα μη πωλήσεων και εξαιρετικά τιμολόγια.

Οι μελλοντικές πωλήσεις είναι πιθανό να αποτελούν το μεγαλύτερο μέρος του αριθμού εισροής σας, αλλά μπορεί να είναι το πιο δύσκολο κομμάτι για εκτίμηση.Οι καθιερωμένες εταιρείες μπορούν να χρησιμοποιήσουν ιστορικά δεδομένα πωλήσεων για να προβάλλουν μελλοντικές πωλήσεις.Εάν η επιχείρησή σας είναι σχετικά νεαρή, δεν θα έχετε προηγούμενα δεδομένα πωλήσεων για να δουν και θα πρέπει να συνεργαστείτε στενά με το προσωπικό πωλήσεων για να καθορίσετε ποιες πωλήσεις είναι πιθανό να κλείσουν, πόσο θα φέρουν και πότε θα συμβούν.

Τα χρήματα που εγκαταλείπουν την εταιρεία ονομάζονται μετρητά εκροές ή επιχειρηματικές εκροές.Αυτές μπορεί να είναι πληρωμές για μισθοδοσία, πρώτες ύλες, ασφάλιση, συντήρηση και διαφημιστική έξοδα των εγκαταστάσεων.Κατά τη συναρμολόγηση των αριθμών εκροών για προβολή ταμειακών ροών, θα πρέπει να συμπεριλάβετε όλα τα κανονικά εξελίγματα και όλα τα γνωστά ειδικά έξοδα.Μπορεί επίσης να θέλετε να προγραμματίσετε απρόβλεπτα έξοδα.Πολλές εταιρείες αναμένουν ότι τα άγνωστα έξοδα θα είναι ισοδύναμα με τρία έως πέντε τοις εκατό του γνωστού αριθμού εξόδων.

Είναι σημαντικό για την οικονομική υγεία μιας εταιρείας ότι η προβολή ταμειακών ροών είναι όσο το δυνατόν ακριβέστερη.Ένα απρόβλεπτο έλλειμμα μπορεί να αφήσει την εταιρεία με λογαριασμούς που δεν μπορεί να πληρώσει, οπότε οι περισσότεροι επαγγελματίες χρηματοδότησης προτιμούν να σφάλλουν από την πλευρά της προσοχής, υποτιμώντας ελαφρώς την εισροή της εκροής.Όταν ασχολείται με τη δανεισμένη χρηματοδότηση, ωστόσο, θυμηθείτε ότι το δανεισμό χρημάτων που η εταιρεία δεν χρειάζεται πραγματικά δημιουργεί σπατάλη εκροή με τη μορφή των τόκων που καταβάλλονται σε αυτά τα κεφάλαια.