Bagaimana cara membuat proyeksi arus kas?

Proyeksi arus kas dibuat dengan memperkirakan jumlah dana yang masuk dan kapan mereka akan tersedia untuk digunakan.Informasi ini kemudian dibandingkan dengan uang yang berutang atau akan dibayar oleh perusahaan dan waktu di mana mereka harus dibayar.Proyeksi dapat mencakup data jangka pendek, data jangka panjang atau keduanya.Formal, proyeksi arus kas tertulis adalah bagian dari sebagian besar rencana bisnis dan mungkin diperlukan untuk tujuan pelaporan, untuk disetujui untuk pinjaman atau untuk mendapatkan investor baru.Hubungan antara aliran masuk dan aliran keluar sering secara visual diwakili berdasarkan garis atau grafik batang sehingga penampil dapat dengan mudah melihat bulan mana yang akan memiliki aliran positif dan mana yang akan memiliki aliran negatif.

Langkah pertama dalam menciptakan proyeksi arus kas yang berguna adalah untuk menentukan yang tepattujuan proyeksi.Ini akan memberi tahu Anda kerangka waktu apa yang harus dipertimbangkan.Misalnya, jika tujuannya adalah untuk memproyeksikan apakah perusahaan akan mendapat untung pada akhir tahun fiskal atau tidak, Anda hanya perlu tahu uang apa yang akan masuk dan keluar sebelum akhir tahun.Jika tujuannya adalah untuk mengantisipasi perlunya pendanaan sementara selama bulan -bulan kekurangan atau untuk mengungkap waktu terbaik untuk melakukan investasi modal besar, Anda perlu tahu bagaimana pendapatan dan outflow membandingkan setiap bulan.arus masuk kas atau arus masuk bisnis.Dana ini dapat berasal dari simpanan investor, pendapatan dari penjualan produk atau layanan, keuntungan dari penjualan aset, hadiah, hibah atau pinjaman.Anda perlu mengumpulkan semua data yang tersedia tentang inflow untuk periode waktu yang dipilih..Perusahaan mapan dapat menggunakan data penjualan historis untuk memproyeksikan penjualan di masa depan.Jika perusahaan Anda relatif muda, Anda tidak akan memiliki data penjualan masa lalu untuk ditambang, dan Anda harus bekerja sama dengan staf penjualan untuk menentukan penjualan apa yang akan ditutup, berapa banyak yang akan mereka bawa dan kapan mereka akan terjadi.

Moni yang meninggalkan perusahaan disebut arus kas keluar atau arus keluar bisnis.Ini dapat menjadi pembayaran untuk penggajian, bahan baku, asuransi, pemeliharaan fasilitas dan biaya iklan.Saat merakit nomor arus keluar untuk proyeksi arus kas, Anda harus memasukkan semua biaya yang terjadi secara teratur dan semua pengeluaran khusus yang diketahui.Anda mungkin juga ingin merencanakan pengeluaran yang tidak terduga.Banyak perusahaan mengantisipasi bahwa biaya yang tidak diketahui akan setara dengan tiga hingga lima persen dari jumlah pengeluaran yang diketahui.

Penting bagi kesehatan keuangan perusahaan bahwa proyeksi arus kas seakurat mungkin.Kekurangan yang tidak terduga dapat meninggalkan perusahaan dengan tagihan yang tidak dapat dibayar, sehingga sebagian besar profesional keuangan lebih suka berbuat salah di sisi kehati -hatian, meremehkan aliran masuk sedikit dan sedikit melebih -lebihkan aliran keluar.Namun, ketika berhadapan dengan pendanaan yang dipinjam, ingatlah bahwa meminjam uang perusahaan tidak benar -benar perlu menciptakan aliran keluar yang terbuang dalam bentuk bunga yang dibayarkan pada dana tersebut.