Ποια είναι τα παγκόσμια πρότυπα απόδοσης των επενδύσεων;

Τα πρότυπα απόδοσης των παγκόσμιων επενδύσεων (GIP) αναπτύχθηκαν από το Ινστιτούτο Οικονομικών Αναλυτών για την τυποποίηση των κατευθυντήριων γραμμών αναφοράς και της κερδοφορίας της επενδυτικής εταιρείας.Το Ινστιτούτο CFA εισήγαγε αυτά τα πρότυπα δεοντολογίας το 1999 για να διασφαλίσει ότι οι διαχειριστές επενδύσεων θα διεξάγουν πλήρη αποκάλυψη των επιδόσεων των επενδύσεων σε διάφορες χώρες.Η ρύθμιση, οι μετρήσεις απόδοσης και οι επενδυτικές πρακτικές ποικίλλουν σε διάφορες χώρες, αλλά τα πρότυπα των παγκόσμιων επιδόσεων των επενδύσεων παρέχουν ένα παγκόσμιο σύνολο προτύπων παρουσίασης απόδοσης που δίνουν στις επιχειρήσεις τη δυνατότητα να διεισδύουν σε παγκόσμιες αγορές.Στοιχεία που χρησιμοποιεί ένας οικονομικός σχεδιαστής ή ένας οικονομικός αναλυτής για να παρουσιάσουν πληροφορίες απόδοσης από μια επιχείρηση που διαχειρίζεται τις επενδύσεις.Το GIPS ενσωματώνει επτά πρότυπα με τα οποία υποχρεούνται οι επιχειρήσεις αυτές να συμμορφώνονται.Αυτά τα πρότυπα περιλαμβάνουν πράγματα όπως ο επαγγελματισμός, η ακεραιότητα, το καθήκον του πελάτη και η επιμέλεια.

Το πρώτο πρότυπο απόδοσης των επενδύσεων είναι ο επαγγελματισμός, ο οποίος απαιτεί υψηλό επίπεδο δεοντολογίας, ακόμη και αν ένα ζήτημα δεν προσδιορίζεται γραπτώς.Οι οικονομικοί επαγγελματίες πρέπει να συμμορφώνονται με τους κανόνες, τους κανονισμούς και τους νόμους που διέπουν το λογιστικό επάγγελμα.Αυτό ισχύει ακόμη και σε χώρες όπου οι νόμοι περί κινητών αξιών δεν είναι αυστηροί.Ένας χρηματοοικονομικός αναλυτής του Χάρτη πρέπει να τηρεί τον κώδικα και τα πρότυπα σε αυτή την κατάσταση.

Η ακεραιότητα των κεφαλαιαγορών είναι ένα άλλο πρότυπο που αντιμετωπίζει τη χρήση μη δημόσιων πληροφοριών.Οι επιχειρήσεις επενδύσεων δεν επιτρέπεται να ενεργούν σε μη δημόσιες πληροφορίες που θα μπορούσαν να επηρεάσουν την αξία ενός αποθέματος.Αυτό θεωρείται εμπιστευτική εμπορία όταν ένας επενδυτής αποκτά πληροφορίες σχετικά με ένα απόθεμα για πώληση ή αγορά πριν οι πληροφορίες γίνονται δημόσιες γνώσεις.

Τα παγκόσμια πρότυπα απόδοσης των επενδύσεων αναγνωρίζουν τα καθήκοντα καταπιστευματοδόχου που έχουν οι μεσίτες στους πελάτες.Τα συμφέροντα των πελατών τοποθετούνται πάνω από το ενδιαφέρον της επιχείρησης ή του μεσίτη.Αυτό περιλαμβάνει την παροχή συμβουλών στον πελάτη σχετικά με τους επενδυτικούς κινδύνους και τη διασφάλιση ότι οι παρεχόμενες πληροφορίες είναι ακριβείς, πλήρεις και δίκαιες.Το πρώτο καθήκον των μεσιτών είναι στον πελάτη.Τα παγκόσμια πρότυπα απόδοσης των επενδύσεων απαιτούν από τους μεσίτες να εκτελούν τα καθήκοντά τους σύμφωνα με τις απαιτούμενες δεξιότητες και ικανότητες για τη θέση.Οι μεσίτες δεν πρέπει να αποκαλύπτουν εμπιστευτικές πληροφορίες ή να προκαλούν βλάβη στην επιχείρηση επενδύσεων.

GIPS για ανάλυση επενδύσεων, συστάσεις και ενέργειες αφορούν την επιμέλεια και τη λογική βάση.Ένας οικονομικός αναλυτής πρέπει να αναλύσει τις επενδύσεις και να κάνει συστάσεις επενδύσεων.Αυτές οι συστάσεις πρέπει να υποστηρίζονται από την έρευνα και τα αποδεικτικά στοιχεία.Επιπλέον, η βασική μορφή και οι αρχές που καθοδήγησαν τις συστάσεις πρέπει να αποκαλύπτονται σε πελάτες και μελλοντικούς πελάτες.Αυτές οι πληροφορίες θα πρέπει επίσης να διακρίνουν το γεγονός και τη γνώμη.

Τα πρότυπα παγκόσμιων επιδόσεων των επενδύσεων απαιτούν από τα μέλη του Ινστιτούτου CFA να αποφεύγουν τη συμβιβασμό της συμπεριφοράς.Αυτός ο τύπος συμπεριφοράς θα μπορούσε να επηρεάσει την ακεραιότητα ή τη φήμη του Ινστιτούτου CFA.Τα μέλη επίσης δεν πρέπει να παραπλανήσουν τις συνέπειες της ένταξης στο Ινστιτούτο.