Quelles sont les normes mondiales de performance des investissements?

Les normes mondiales de performance des investissements (GIPS) ont été élaborées par le Chartered Financial Analyst Institute pour normaliser les directives de déclaration et la rentabilité d'une entreprise d'investissement.L'Institut CFA a introduit ces normes d'éthique en 1999 pour s'assurer que les gestionnaires de placements effectueraient une divulgation complète des performances des investissements dans différents pays.La réglementation, les mesures de performance et les pratiques d'investissement varient dans différents pays, mais les normes mondiales de performance des investissements fournissent un ensemble mondial de normes de présentation de performance qui donnent aux entreprises la capacité de pénétrer les marchés mondiaux.

Plusieurs caractéristiques clés des normes mondiales de performance des investissements reflètent la baseÉléments qu'un planificateur financier ou un analyste financier utilise pour présenter les informations de performance d'une entreprise qui gère les investissements.GIPS résume sept normes avec lesquelles ces entreprises doivent se conformer.Ces normes comprennent des choses telles que le professionnalisme, l'intégrité, le devoir envers le client et la diligence.

La première norme mondiale de performance des investissements est le professionnalisme, qui nécessite un niveau éthique élevé même si un problème n'est pas identifié par écrit.Les professionnels financiers doivent se conformer aux règles, réglementations et lois qui régissent la profession comptable.Cela s'applique même dans les pays où les lois sur les valeurs mobilières ne sont pas strictes.Un analyste financier à charte doit adhérer au code et aux normes de cette situation.

L'intégrité des marchés des capitaux est une autre norme qui aborde l'utilisation des informations non publiques.Les entreprises d'investissement ne sont pas autorisées à agir sur des informations non publiques qui pourraient affecter la valeur d'un stock.Ceci est considéré comme un délit d'initié lorsqu'un investisseur acquiert des informations sur un stock pour vendre ou acheter avant que les informations ne deviennent des connaissances publiques.

Les normes mondiales de performance des investissements reconnaissent les devoirs fiduciaires que les courtiers ont pour les clients.Les intérêts des clients sont placés au-dessus de l'intérêt de l'entreprise ou du courtier.Cela comprend conseiller le client sur les risques d'investissement et s'assurer que les informations fournies sont exactes, complètes et équitables.Le premier droit des courtiers est pour le client.Les normes mondiales de performance des investissements obligent les courtiers à exercer leurs tâches assignées en fonction des compétences et des capacités requises pour le poste.Les courtiers ne doivent pas révéler des informations confidentielles ou nuire à la société d'investissement.

GIPS pour l'analyse des investissements, les recommandations et les actions traitent de la diligence et de la base raisonnable.Un analyste financier doit analyser les investissements et faire des recommandations d'investissement.Ces recommandations doivent être étayées par la recherche et les preuves.De plus, le format de base et les principes qui ont guidé les recommandations doivent être divulgués aux clients et aux clients potentiels.Ces informations devraient également distinguer les faits et l'opinion.

Les normes mondiales de performance des investissements obligent les membres de l'Institut CFA pour éviter de compromettre la conduite.Ce type de comportement pourrait affecter l'intégrité ou la réputation de l'Institut CFA.Les membres ne devraient pas non plus déformer les implications de l'adhésion à l'institut.