Quali sono gli standard globali di performance degli investimenti?

Gli standard globali per la performance degli investimenti (GIPS) sono stati sviluppati dal Chartered Financial Analyst Institute per standardizzare le linee guida di segnalazione e la redditività di una società di investimento.L'Istituto CFA ha introdotto questi standard etici nel 1999 per garantire che i gestori degli investimenti avrebbero condotto la piena divulgazione delle prestazioni degli investimenti in diversi paesi.La regolamentazione, le misurazioni delle prestazioni e le pratiche di investimento variano in diversi paesi, ma gli standard globali di performance di investimento forniscono una serie mondiale di standard di presentazione delle prestazioni che offrono alle aziende la capacità di penetrare nei mercati globali.

Diverse caratteristiche chiave degli standard di prestazione di investimento globali riflettono la baseElementi che un pianificatore finanziario o un analista finanziario utilizza per presentare informazioni sulla performance di un'azienda che gestisce gli investimenti.GIPS incapsula sette standard con cui sono tenute queste aziende per rispettare.Questi standard includono cose come professionalità, integrità, dovere nei confronti del cliente e della diligenza.

Il primo standard di performance di investimento globale è la professionalità, che richiede un alto livello di etica anche se non viene identificato un problema per iscritto.I professionisti finanziari devono rispettare le norme, i regolamenti e le leggi che regolano la professione contabile.Ciò vale anche nei paesi in cui le leggi sui titoli non sono severi.Un analista finanziario charter deve aderire al codice e agli standard in questa situazione. L'integrità dei mercati dei capitali è un altro standard che affronta l'uso di informazioni non pubbliche.Le aziende di investimento non sono autorizzate ad agire su informazioni non pubbliche che potrebbero influire sul valore di uno stock.Questo è considerato insider trading quando un investitore acquisisce informazioni su un titolo per vendere o acquistare prima che le informazioni diventi la conoscenza pubblica.

Gli standard di performance degli investimenti globali riconoscono i doveri fiduciari che i broker hanno ai clienti.Gli interessi dei clienti sono posti al di sopra dell'interesse dell'azienda o del broker.Ciò include la consulenza al cliente sui rischi di investimento e la garanzia che le informazioni fornite siano accurate, complete ed equa.Il primo dovere dei broker è nei confronti del cliente.Gli standard di performance degli investimenti globali richiedono che i broker svolgano i compiti assegnati in base alle competenze e alle capacità richieste per la posizione.I broker non devono rivelare informazioni riservate né causare danni alla società di investimento.

GIPS per l'analisi, le raccomandazioni e le azioni degli investimenti affrontano diligenza e basi ragionevoli.Un analista finanziario deve analizzare gli investimenti e formulare raccomandazioni di investimento.Queste raccomandazioni devono essere supportate dalla ricerca e dalle prove.Inoltre, il formato di base e i principi che hanno guidato le raccomandazioni devono essere divulgati a clienti e potenziali clienti.Queste informazioni dovrebbero anche distinguere tra fatti e opinioni.

Gli standard globali di performance degli investimenti richiedono ai membri dell'Istituto CFA per evitare di compromettere la condotta.Questo tipo di comportamento potrebbe influenzare l'integrità o la reputazione del CFA Institute.Inoltre i membri non dovrebbero travisare le implicazioni dell'appartenenza all'Istituto.