Ποιοι είναι οι διαφορετικοί τύποι συνταξιοδοτικών προσόδων;

Οι συνταξιοδοτικές προσόδους στις ΗΠΑ έχουν τυπικά καθιερωθεί με σκοπό την παροχή εισοδήματος συνταξιοδότησης για τους εργαζόμενους.Οι εργοδότες μπορούν να τους δημιουργήσουν προς όφελος των υπαλλήλων τους ή τα συνδικάτα θα μπορούσαν να τους προσφέρουν προς όφελος των μελών τους που εργάζονται για διαφορετικούς συμμετέχοντες εργοδότες.Οι περισσότεροι χρηματοδοτούνται από ένα συνδυασμό εισφορών εργαζομένων και εργοδότη, αν και ένα μικρό ποσοστό χρηματοδοτείται εξ ολοκλήρου από τους εργοδότες.Το όφελος καταβάλλεται συνήθως σε μηνιαία βάση για τους συνταξιούχους που πληρούν τα ελάχιστα πρότυπα ηλικίας και των ετών υπηρεσίας και ενδέχεται να προσαρμόζονται περιοδικά για να ληφθούν υπόψη το κόστος ζωής.Ορισμένα συνταξιοδοτικά σχέδια πληρώνουν απευθείας τους συνταξιούχους τους.Άλλοι αγοράζουν τις συνταξιοδοτικές προσόδους για συνταξιούχους από μια ασφαλιστική εταιρεία.

Οι παροχές συνταξιοδότησης που καταβάλλονται από τις συντάξεις γενικά εμπίπτουν σε μία από τις δύο κατηγορίες: το καθορισμένο όφελος και την καθορισμένη συμβολή.Ένα σχέδιο καθορισμένων παροχών πληρώνει ένα μηνιαίο ποσό που συνήθως βασίζεται στα κέρδη και τα έτη υπηρεσίας του συνταξιούχου.Στις ΗΠΑ, ένας πολύ συνηθισμένος τύπος είναι το 2,5% των μέσων κερδών τα τελευταία δύο χρόνια υπηρεσίας για κάθε πλήρες έτος υπηρεσίας, με ανώτατο όριο 75% ή 80% των τελικών κερδών.Σύμφωνα με ένα τέτοιο σχέδιο, μετά από 20 χρόνια υπηρεσίας, ένας εργαζόμενος που πληροί τις ελάχιστες απαιτήσεις ηλικίας θα λάβει το 50% των μέσων κερδών του τα τελευταία δύο χρόνια πριν από τη συνταξιοδότησή του.Οι συνεισφορές που έγιναν για λογαριασμό του υπαλλήλου, καθώς και τα κέρδη.Το μηνιαίο όφελος του εργαζομένου βασίζεται σε αναλογιστικές υποθέσεις του προσδόκιμου ζωής του συνταξιούχου.Αυτή η προσέγγιση μοιάζει πολύ με τα πιο σύγχρονα σχέδια αποταμίευσης συνταξιοδότησης όπως ο IRA, το 401 (k) και το 403 (b).Σε πολλές περιπτώσεις, τόσο το καθορισμένο πλεονέκτημα όσο και τα καθορισμένα σχέδια συνεισφοράς μπορούν να επιτρέψουν στους συμμετέχοντες να αποσύρουν τις συνεισφορές τους συν ενδιαφέροντος ως εφάπαξ ποσό κατά τη συνταξιοδότηση, σε αντάλλαγμα για μειωμένο όφελος με βάση μόνο τις συνεισφορές του εργοδότη.Σύμφωνα με τη διάρκεια των παροχών τους.Είτε καθορισμένο όφελος είτε καθορισμένη συνεισφορά, το όφελος καταβάλλεται γενικά κατά τη διάρκεια της ζωής του συνταξιούχου, αν και μερικές αμοιβές μόνο για ένα συγκεκριμένο χρονικό διάστημα και στη συνέχεια σταματούν.Εάν ο συνταξιούχος είναι παντρεμένος, όμως, ο σύζυγος πρέπει να συμπεριληφθεί στους υπολογισμούς.Σε κράτη που επιτρέπουν μια τέτοια επιλογή, εάν ο συμμετέχων επιλέξει το σχέδιο που πληρώνει το 100% του ανύπαντρου οφέλους, τότε ο σύζυγος δεν λαμβάνει κανένα όφελος μόλις πεθάνει ο συνταξιούχος.Τέσσερις ή πέντε πρόσθετοι τύποι πληρωμών, που έχουν σχεδιαστεί για να παρέχουν εισόδημα στον επιζώντα σύζυγο μετά τον θάνατο των συνταξιούχων, προσφέρονται γενικά από τα περισσότερα συνταξιοδοτικά σχέδια. Γενικά, οι συμμετέχοντες στο σχέδιο επιλέγουν από τις διάφορες επιλογές όταν εγγράφονται για πρώτη φορά στο σχέδιο, αλλά μπορούνΑλλάξτε τις επιλογές τους όποτε ενδιαφέρονται.Οι παντρεμένοι συμμετέχοντες πρέπει γενικά να αποκτήσουν τη συγκατάθεσή τους για κάθε επιλογή που μειώνουν τους επιζώντες συζύγους.Μόλις αρχίσουν οι μηνιαίες συνταξιοδοτικές πληρωμές, ωστόσο, η επιλογή γενικά καθίσταται αμετάκλητη. Οι συμμετέχοντες συνήθως ανησυχούν ότι τυχόν συνταξιοδοτικά σχέδια στα οποία έχουν συνεισφέρει να τους πληρώσουν ή τους συζύγους τους τουλάχιστον αυτό που έχουν συνεισφέρει οι ίδιοι, καθώς και τυχόν κέρδη.Το ζήτημα είναι ότι τα κεφάλαια που συμβάλλουν στα συνταξιοδοτικά τους σχέδια κατά τη διάρκεια των ετών δεν επιστρέφουν στον εργοδότη ή στον ασφαλιστικό μεταφορέα σε περίπτωση που πεθαίνουν λίγο μετά την έναρξη των συνταξιοδοτικών πληρωμών.Για την αντιμετώπιση αυτής της ανησυχίας, οι συντάξεις προβλέπουν πληρωμές για μια συγκεκριμένη περίοδο.Εάν οι ονομασμένοι δικαιούχοι mdash;Ο συνταξιούχος και ο σύζυγος mdash;πεθαίνουν πριν από την περίοδο ορισμένων τελειών, η πληρωμή γίνεται σε ένα τρίτο ονομασμένο δικαιούχο μέχρι να λήγει ορισμένοι ή ένα κατ 'αποκοπή ποσό που αντιπροσωπεύει το μη αμειβόμενο υπόλοιπο της προσόδου καταβάλλεται στην περιουσία του συνταξιούχου.