Apa saja jenis anuitas pensiun?

Anuitas pensiun di AS biasanya telah ditetapkan untuk tujuan memberikan pendapatan pensiun bagi pekerja.Pengusaha dapat menciptakan mereka untuk kepentingan karyawan mereka, atau serikat pekerja dapat menawarkan kepada mereka untuk kepentingan anggota mereka yang bekerja untuk berbagai pengusaha yang berpartisipasi.Sebagian besar didanai oleh kombinasi kontribusi karyawan dan pemberi kerja, meskipun sebagian kecil didanai sepenuhnya oleh pengusaha.Manfaat biasanya dibayarkan setiap bulan untuk pensiunan yang memenuhi standar minimum usia dan tahun layanan, dan secara berkala dapat disesuaikan untuk memperhitungkan biaya hidup.Beberapa program pensiun membayar pensiunan mereka secara langsung;Lainnya membeli anuitas pensiun untuk pensiunan dari perusahaan asuransi.

Manfaat pensiun yang dibayarkan oleh anuitas pensiun umumnya termasuk dalam salah satu dari dua kategori: manfaat pasti dan kontribusi yang ditentukan.Rencana tunjangan pasti membayar jumlah bulanan yang biasanya didasarkan pada pendapatan pensiunan dan pelayanan bertahun -tahun.Di AS, formula yang sangat umum adalah 2,5% dari pendapatan rata -rata selama dua tahun terakhir layanan untuk setiap tahun penuh layanan, dengan batas 75% atau 80% dari pendapatan akhir.Di bawah rencana seperti itu, setelah 20 tahun pelayanan, seorang pekerja yang memenuhi persyaratan usia minimum akan menerima 50% dari pendapatan rata -rata selama dua tahun terakhir sebelum pensiun.

Rencana kontribusi pasti, di sisi lain, mengumpulkan semuaKontribusi yang dibuat atas nama karyawan, ditambah pendapatan.Manfaat bulanan karyawan didasarkan pada asumsi aktuaria dari harapan hidup pensiunan.Pendekatan ini sangat mirip dengan rencana tabungan pensiun yang lebih modern seperti IRA, 401 (k) dan 403 (b).Dalam banyak kasus, baik manfaat pasti maupun rencana kontribusi yang pasti dapat memungkinkan peserta untuk menarik kontribusi mereka ditambah bunga sebagai lump sum pada saat pensiun, dengan imbalan pengurangan manfaat hanya berdasarkan pada kontribusi pemberi kerja.

anuitas pensiun juga dapat diklasifikasikanMenurut durasi manfaatnya.Apakah manfaat pasti atau kontribusi yang ditentukan, manfaatnya umumnya dibayarkan selama masa pensiun, meskipun beberapa pembayaran hanya untuk jumlah waktu tertentu dan kemudian berhenti.Namun, jika pensiunan menikah, pasangan harus dimasukkan dalam perhitungan.Di negara bagian yang mengizinkan opsi tersebut, jika peserta memilih rencana yang membayar 100% dari manfaat yang belum menikah, maka pasangan tidak menerima manfaat begitu pensiunan meninggal.Empat atau lima formula pembayaran tambahan, yang dirancang untuk memberikan pendapatan kepada pasangan yang masih hidup setelah kematian pensiunan, umumnya ditawarkan oleh sebagian besar program pensiun.

Umumnya, peserta rencana memilih dari antara opsi yang berbeda ketika mereka pertama kali mendaftar dalam rencana tersebut, tetapi mungkinUbah pilihan mereka kapan pun mereka mau.Peserta yang sudah menikah umumnya harus mendapatkan persetujuan pasangan mereka untuk setiap pilihan yang mengurangi manfaat pasangan yang masih hidup.Namun, begitu pembayaran pensiun bulanan dimulai, pilihan umumnya menjadi tidak dapat dibatalkan.

Peserta biasanya khawatir bahwa setiap rencana pensiun yang mereka kontribusikan membayar mereka atau pasangan mereka setidaknya apa yang telah mereka kontribusikan, ditambah penghasilan apa pun.Masalahnya adalah bahwa dana yang telah mereka berkontribusi pada program pensiun mereka selama bertahun -tahun tidak kembali ke majikan atau operator asuransi jika mereka mati tak lama setelah pembayaran pensiun dimulai.Untuk mengatasi masalah ini, anuitas pensiun menyediakan pembayaran selama periode tertentu.Jika penerima yang bernama mdash;Pensiunan dan Pasangan Mdash;mati sebelum periode tertentu, pembayaran dilakukan untuk penerima bernama sepertiga sampai periode tertentu berakhir, atau lump sum yang mewakili saldo anuitas yang belum dibayar dibayarkan ke tanah pensiunan.